Хозяйственные операции (16066)

Посмотреть архив целиком

Журнал хозяйственных операций

п/п.

Хозяйственные операции

Дебет

Кредит

Сумма

1.

При инвентаризации товаров обнаружена недостача

94

41/2

900

2

Списывается недостача в пределах норм естественной убыли

44

94

160

3

Недостача отнесена на материально-ответственных лиц

73

94

740

4

Возвращены некачественные товары поставщикам

60

41

250

5

Внесено в кассу по возмещению материального ущерба

50

73

120

6

Реализован пакет программ по учету товаров на складе, деньги поступили на расчетный счет

91

62

51

04

91

62

2325

2325

2325

7

Произведена уценка товара

14

41

502

8

От поставщиков поступили товары, стоимость которых еще не оплачена

41

60

2035

9

С заработной платы работника удержана сумма недостачи

70

73

620

10

При проверке накладной (операция № 4) обнаружена ошибка, фактически товаров было возвращено на

23 0руб.


60

41


20

11

Оприходована выручка в кассу магазина

50

90/1

5047

12

Списывается покупная стоимость реализованных товаров с материально-ответственных лиц

90/2

41

4100

13

Выручка сдана в банк через инкассатора

57

50

5000

14

Согласно выписке банка, выручка зачислена на расчетный счет

51

57

5000

15

С расчетного счета оплачено поставщикам за полученные товары

60

51

470

16

Определен финансовый результат

90/9

99

947

17

Закрытие 99 счета

99

84

33684



Оборотно – сальдовая ведомость


сч.


Сальдо на начало

отчетного периода

Обороты

Сальдо на конец

отчетного периода

Дебет

Кредит

Дебет

Кредит

Дебет

Кредит

01

96849




96849


02


27936




27936

04

6135



2325

3810


05


2405




2405

14



502


502


19

2262




2262


41/2

98565


2035

5732

94868


42


16687




16687

44



160


160


50

5143


5167

5000

5310


51

26948


7325

470

33803


55

5903




5903


57



5000

5000



58

48000




48000


60


8042

700

2035


9377

62

613


2325

2325

613


66


24




24

67


23600




23600

68


600




600

69


153




153

70


6648

620



6028

71

530




530


73



740

740



76


657




657

80


138128




138128

82


8972




8972

83


24359




24359

84




33684


33684

90



5047

5047



91



2325

2325



94



900

900



99


32737

33684

947



Итого:

290948

290948

66530

66530

292610

292610




Актив

Код стр.

На начало года


1

2

3


I. Внеоборотные активы




Нематериальные активы (04, 05)

110

1405


в том числе:

патенты, товарные знаки (знаки обслуживания), иные анал. с перечисл. права и активы

111



организационные расходы

112



деловая репутация организации

113



Основные средства (01, 02, 03)

120

68913


В том числе:

земельные участки и объекты природопользования

121



здания, сооружения, машины и оборудование

122



Вложения во внеоборотные активы (07,08,16)

130



Доходные вложения в материальные ценности (03)

135



Долгосрочные финансовые вложения (58, 59)

140



В том числе:

инвестиции в дочерние общества

141



инвестиции в зависимые общества

142



инвестиции в другие организации

143



займы, предоставленные организациям на срок более 12 месяцев

144



прочие долгосрочные финансовые вложения

145



прочие внеоборотные активы

150



Итого по I разделу

190

70318


II. Оборотные активы.

Запасы

210

502


В том числе:

Сырье, материалы и др. аналогичные ценности (10, 16)

211



Животные на выращивании и откорме (11)

212



Затраты в незавершенном производстве (издержках обращения) (20, 21, 23, 26, 298, 46, 44)

213

160


Готовая продукция и товары для перепродажи (43, 41)

214

78181


Товары отгруженные (45)

215

530


Расходы будущих периодов (97)

216



Прочие запасы и затраты (14)

217

502


Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям (19)

220

2262


Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются более чем через 12 месяцев после отчетной даты)

230



В том числе:

Покупатели и заказчики (62, 63, 76)

231



Векселя к получению (62)

232



Задолженность дочерних и зависимых обществ (58, 60, 62, 76)

233



Авансы выданные (60)

234



Прочие дебиторы

235



Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются течении 12 месяцев после отчетной даты)

240

613


В том числе:

Покупатели и заказчики (62, 63, 76)

241

613


Векселя к получению (62)

242



Задолженность дочерних и зависимых обществ (59, 60, 62, 76)

243



Задолженность участников (учредителей) по взносам в уставной капитал (75)

244



Авансы выданные (60)

245



Прочие дебиторы

246



Краткосрочные финансовые вложения (58, 59, 81)

250

48000


В том числе:

Займы, предоставленные организациям на срок менее 12 месяцев

251



Собственные акции, выкупленные у акционеров

252



Прочие краткосрочные финансовые вложения

253



Денежные средства

260

45016


В том числе:

Касса (50)

261

5310


Расчетный счет (51)

262

33803


Валютные счета (52)

263



Прочие денежные средства (50, 55, 57)

264

5903


Прочие оборотные активы

270



Итого по разделу II

290

175264


Баланс (сумма строк 190+290)

300

245582


















































































































































Случайные файлы

Файл
32389.rtf
115456.rtf
144696.rtf
132571.rtf
34122.rtf




Чтобы не видеть здесь видео-рекламу достаточно стать зарегистрированным пользователем.
Чтобы не видеть никакую рекламу на сайте, нужно стать VIP-пользователем.
Это можно сделать совершенно бесплатно. Читайте подробности тут.