Управление структурой капитала: учетно-аналитический аспект (tabl)

Посмотреть архив целиком

7





Таблица 1 Основные технико-экономические показатели работы

РУП "Гомельский химический завод" за 2001-2002 гг.


Наименование

показателя

ед. изм.

2001 г.

2002 г.

Темп роста, %

Товарная продукция в сопоставимых ценах

Товарная продукция в действующих ценах

Выпуск фосфатных удобрений 100% Р2О5

Поставка фосфатных удобрений 100% Р2О5

Объем реализации

Прибыль от реализации

Рентабельность от реализации

Балансовая прибыль

Общая рентабельность

Среднесписочная численность работающих

в т.ч. ППП

Дебиторская задолженность на конец года

Кредиторская задолженность на конец года

Износ основных средств


млн. р.


млн. р.


тн.


тн.

млн. р.

млн. р.


%

млн. р.

%


чел.

чел.


млн. р.


млн. р.

%


54015


52630


120036


121910

53379

3430


6,4

1625

3,0


2740

2350


2313


4862

65,8


48621


69541


105030


104684

68586

3309


4,8

2686

3,9


2392

2154


1598


5794

67,9


90,0


132,1


87,5


85,9

128,5

96,5


75,0

165,3

130,0


87,3

91,7


69,1


119,2

103,2
















Таблица 2 Состав, структура и динамика источников средств РУП "Гомельский химический завод" в 2002 году


в млн. руб.


Показатель

На начало года

На конец года

Отклонение

Темп роста, %

сумма

уд. вес, %

сумма

уд. вес, %

суммы

уд. веса, п.п.

Капитал – всего

1.Собственный капитал

2.Заемный капитал

2.1. Долгосрочные обязательства

2.2.Краткосрочные обязательства

2.2.1.Заёмные средства

-в % к краткосрочным обязательствам

2.2.2.Кредиторская задолженность

-в % к краткосрочным обязательствам

105125

95161

9964


-


9964

5649


Х


4862


Х

100

90,5

9,5


-


9,5

5,4


56,7


4,6


48,8

150694

136528

14166


-


14166

9918


Х


5794


Х

100

90,6

9,4


-


9,4

6,6


70,0


3,8


40,9

+45569

+41367

+4202


-


+4202

+4269


Х


+932


Х

-

+0,1

-0,1


-


-0,1

+1,2


+13,3


-0,8


-7,9

143,3

143,5

142,2


-


142,2

175,6


-


119,2


-





















Таблица 3 Состав, структура и динамика собственного

капитала РУП "Гомельский химический завод" в 2002 году


в млн. руб.


Показатель

На начало года

На конец года

Отклонение

Темп роста, %

сумма

уд. вес, %

сумма

уд. вес, %

суммы

уд. веса, п.п.

Собственный капитал-всего

в т.ч.:

1.Уставный фонд (капитал)

2.Резервный фонд

3.Фонды накопления

4.Прочие фонды специального назначения

5.Целевые финансирование и поступления

6.Нераспределенная прибыль (убытки) прошлых лет

7.Нераспределенная прибыль (убытки) отчетного года

95161


10570

2755

4392


77397


47


-


-

100


11,1

2,9

4,6


81,4


0,05


-


-

136528


10570

228

15381


110131


218


-


-

100


7,7

0,2

11,3


80,7


0,2


-


-

+41367


0

-2527

+10989


+32734


+171


-


-

-


-3,4

-2,7

+6,7


-0,7


+0,15


-


-

143,5


100,0

8,3

350,2


142,3


463,8


-


-






















Таблица 4 Состав, структура и динамика кредиторской

задолженности РУП "Гомельский химический завод" в 2002 году


В млн. руб.


Показатель

На начало года

На конец года

Отклонение

Темп роста, %

сумма

уд. вес

сумма

уд. вес

суммы

уд. веса, п.п.

А

1

2

3

4

5

6

7

Расчёты:

  1. С поставщиками и подрядчиками

  2. По векселям к уплате

  3. По авансам полученным

  4. С бюджетом

  5. По страхованию и социальному обеспечению

  6. По оплате труда

  7. С дочерними и зависимыми обществами

  8. С прочими кредиторами



3583

-


659

126



110

294


-


90



73,7

-


13,6

2,6



2,3

5,9


-


1,9



2146

65


2540

382



162

400


-


99



37,0

1,1


43,8

6,6



2,8

7,0


-


1,7



-1437

+65


+1881

+256



+52

+106




+9



-36,7

+1,1


+30,2

+4,0



+0,5

+1,1


-


-0,2



59,9

-


385,4

303,2



147,3

136,1


-


110,0





















Рисунок 1 Управление инвестиционной привлекательностью акций

со стороны эмитента




















Таблица 5 Результаты расчета дополнительной суммы необходимого капитала для Гомельского химического завода на 1.01.2003г.


Показатели

Фактическое значение на 1.01.2003г.

Нормативное значение коэффициента

Дополнительная сумма необходимого капитала, млн. руб.

Количество акций, %

Коэффициент текущей ликвидности


1,026


Не менее 1,7


10590


11,46

Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами




0,207




Не менее 0,3




2622




2,84



Случайные файлы

Файл
pushkin.doc
88830.doc
146878.rtf
zadachnik.doc
124020.rtf