Вопросы,ответы и шпоры по специальным дисциплинам (25)

Посмотреть архив целиком

25. Регулирование ликвидности коммерческого банка на макро- и микроуровне.


Ликвидность коммерческого банка (КБ) является качественной х-кой его деятельности. Она отражает способность КБ своевременно и без ощутимых потерь удовлетворять потребности вкладчиков за счет превращения активов в денежные средства.

Различают ликвидность банка и ликвидность его баланса. Баланс банка считается ликвидным, если его состояние позволяет за счет быстрой реализации активов покрывать обязательства по пассиву. Ликвидность баланса банка характеризуется, во-первых, сопряженностью активов и пассивов банка по суммам и срокам, во-вторых, удельным весом ликвидных активов в общей сумме активов. Ликвидность баланса банка зависит от структуры пассивов, чем больше капитал банка, тем выше его ликвидность. Кроме того, при прочих равных условиях повышение удельного веса вкладов до востребования и снижение доли срочных вкладов понижает ликвидность баланса. Ликвидность зависит от структуры активов, чем выше доля высоколиквидных средств в общей сумме активов, тем больше ликвидность. Кроме того, ликвидность зависит от степени риска отдельных активных операций, чем больше доля высокорисковых активов в балансе банка, тем ниже его ликвидность. Ликвидность банка помимо ликвидности его баланса означает умение персонала адекватно реагировать на состояние рынка, а также наличие у банка репутации, позволяющей привлекать ресурсы короткие сроки и по разумной цене.

Платежеспособность банка – это способность банка в должные сроки и в полной сумме отвечать по своим обязательствам. Она определяется в основном по факту на определенную дату или за определенный период. Она зависит не только от ликвидности баланса, но и от других факторов: политической и экономической ситуации в стране или регионе, состояния денежного рынка, возможности рефинансирования в ЦБ, развития рынка ценных бумаг, надежности банков- партнеров, состояния законодательства.

Страны рыночной экономики регулируют платежеспособность и ликвидность банков посредством установления различного рода ограничений. Для оценки ликвидности применяются, как правило, коэффициенты краткосрочной и среднесрочной ликвидности, которые счисляются как отношение краткосрочных и среднесрочных активов к соответствующим по сроку пассивам. В РФ установлены следующие норм:

Н1 – норматив достаточности собственных средств капитала банка.

Н1= (К/ Ар-Р+КРВ+КРС+РР)*100%, определяется как отношение капитала банка к сумме активов банка, взвешенных с учетом риска минус сумма резервов, созданных на возможные потери по активным операциям плюс кредитный риск по инструментам, отражаемым на внебалансовых счетах плюс кредитный риск по срочным сделкам плюс величина рыночного риска. Н1 для банков с капиталом от 5 млн.евро и выше – 10%, а для банков с капиталом ниже 5 млн.евро –11%

Н2 – норматив мгновенной ликвидности.

Н2=(ЛАм/ОВм)*100%, определяется как соотношение суммы высоколиквидных активов банка к сумме обязательств банка по счетам до востребования. Минимально допустимое значение 20%.

Н3 – норматив текущей ликвидности,

Н3= (ЛАт/ОВт)*100%, определяется как отношение суммы ликвидных активов банка по счетам до востребования и на срок до 30 дней. Минимально допустимое значение 70%.

Н4- норматив долгосрочной ликвидности.

Н4= (Крд/(К+ОД))*100%, отношение кредитов, выданных банком и других требований банка с оставшимся сроком до погашения свыше 1 года к сумме капиталов банка и обязательств банка по депозитным счетам, полученным кредитам и другим долговым обязательствам сроком погашения свыше 1 года. Максимально допустимое значение 120%.

Н5- норматив общей ликвидности.

Н5=(Ам/А-Ро)*100%, соотношение суммы ликвидных активов и общей суммы всех активов по балансу за минусом обязательных резервов в ЦБ. Максимально допустимое значение 20%.

Н6- норматив иска одного заемщика или группу взаимосвязанных заемщиков, опред. как соотношение совокупной суммы требований банка к заемщику или группе взаимосвязанных заемщиков и капитала банка.

Н6=(Крз/К)*100%. Максимально допустимое значение 25%.

Н7 – максимальный размер крупных кредитных рисков. Это % соотношение совокупной величины крупных кредитных рисков и капиталов банка.

Н7=(Кскр/К)*100%. Крупным кредитом считается кредит превышающий 5% капитала банка. Максимально допустимое значение 800%.

Н8-максимальный размер риска на одного кредитора(вкладчика)

Н8=Овкл/К*100% - Отношение обязательств банка перед одним или группой взаимосвязанных вкладчиков и капиталом банка. Максимально допустимое значение 25%.

Н9- максимальный размер риска на одного заемщика-акционера банка, выражающий собой соотношение совокупной суммы требований банка, являющемся юридическим лицом и капитала банка:

Н9=Кра /К. Максимально допустимое значение норматива 20%.

Максимальный размер кредитов и гарантий, предоставленных банком своим инсайдерам, характеризующий соотношение совокупной суммы требований банка в отношении своего инсайдера и связанных с ним лиц и капитала банка.

Н10= Кра/К. Максимально допустимое значение норматива 2%.

Н11 – максимальный размер привлеченных денежных вкладов населения, представляющий собой соотношение общей суммы денежных вкладов физических лиц и величины капитала банка:

Н11= Вкл/К.Максимально допустимое значение норматива 100%.

Н12 – норматив использования собственных средств банка для приобретения долей других юр. лиц.

Н12=Кин/К. Максимально допустимое значение норматива 25%.





Случайные файлы

Файл
97345.rtf
99850.rtf
161275.rtf
8255.rtf
ref-18255.doc




Чтобы не видеть здесь видео-рекламу достаточно стать зарегистрированным пользователем.
Чтобы не видеть никакую рекламу на сайте, нужно стать VIP-пользователем.
Это можно сделать совершенно бесплатно. Читайте подробности тут.