Анализ наличия и использования трудовых ресурсов (99805)

Посмотреть архив целиком

ККДАВТ

МІНІСТЕРСТВО ОСВІТИ І НАУКИ УКРАЇНИ


КИЇВСЬКА ДЕРЖАВНА АКАДЕМІЯ

ВОДНОГО ТРАНСПОРТУ

ім. гетьмана Петра Конашевича-Сагайдачного


ФАКУЛЬТЕТ ЕКОНОМІКИ ТРАНСПОРТУ


КАФЕДРА ЕКОНОМІКИ І МЕНЕДЖМЕНТУ






К У Р С О В А Р О Б О Т А


з дисципліни "АНАЛІЗ ГОСПОДАРСЬКО - ФІНАНСОВОЇ ДІЯЛЬНОСТІ"

на тему: Аналіз наявності та використання трудових ресурсів



6.050201


"01"



МО



____________


спеціальність

Шифр кафедри

Факультет, група

залікової книжки

Порядковий номер документу


Студент: _

Викладач: ______________



КИЇВ – 2006



СОДЕРЖАНИЕ

Введение…………………………………………………………………….3

  1. Характеристика и анализ производственно-финансовых показателей работы предприятия…………………………………………..…………………..4

1.1. Краткая характеристика предприятия………………………………….4

1.2. Характеристика производственных показателей работы предприятия и его технических средств………………………………………..6

1.3. Экономическая эффективность работы предприятия………………..9

2. Анализ наличия и использования трудовых ресурсов………………..12

2.1. Общий анализ трудовых ресурсов предприятия…………………….12

2.2. Анализ факторов, влияющих на изменение численности плавсостава на грузовых перевозках…………………………………………..18

2.3. Резервы улучшения трудовых ресурсов………...……………………21

Выводы и предложения……………………………………………………...23

Список использованной литературы……………………………………….24


ВВЕДЕНИЕ

В данной курсовой работе проводится анализ наличия и использования трудовых ресурсов АСК «Укрречфлот». Достаточная обеспеченность компании нужными трудовым ресурсами, их рациональное использование, высокий уровень производительности труда имеют большое значение для объёмов оказания услуг и повышения эффективности работы компании. В частности, от обеспеченности предприятия трудовыми ресурсами и эффективности их использования зависят объём и своевременность выполнения всех работ, эффективность использования оборудования, машин, механизмов, и, как результат объём оказания услуг (перевозок), себестоимость перевозок, прибыль и ряд других экономических показателей.

При проведении анализа в работе используются такие методы, как детализация, обобщение, анализ динамики. Факторный анализ методом цепных подстановок позволяет глубоко проанализировать влияние элементов технологического процесса судна на уровень себестоимости перевозок.

В ходе работы используются отчётные и статистические материалы компании, которые были отобраны специально для целей.

1 Характеристика и анализ производственно-финансовых показателей работы предприятия

1.1 Краткая характеристика предприятия

Акционерная судоходная компания "Укрречфлот" была создана приказом фонда государственного имущества Украины № 477 от 10 ноября 1992 г. в результате структурной перестройки МГО «Укрречфлот». Компания основана на базе имущества транзитного флота, головного предприятия, 20 предприятий и структурных подразделений МГО «Укрречфлот» путём выпуска акций на полную стоимость его имущества.

Головной офис компании находится в г. Киеве. В состав компании входят 2 ССРЗ (Запорожский и Херсонский), 3 судоремонтные базы флота (Днепропетровская, Черниговская и Вилковская) и Запорожский речной порт. Дочерные АО, агентства и представительства территориально расположены в 10 областях Украины.

Акционерная судоходная компания "Укрречфлот" занимается орга­низацией внутренних та международных перевозок грузов речным, морским и смешанным "река - море" транспортом. Этот вид деятельности является основным (его доля во всей деятельности составляет около 90%).

Кроме того, предметом деятельности компании являются:

* туристическая и экскурсионная деятельность (круизы по Днепру, Чёрному морю, Дунаю);

* агентирование и фрахтование морского и речного грузового и
пассажирского флота;

* работа с акциями и ценными бумагами;

* брокерская и страховая деятельность;

* другие виды деятельности согласно Уставу компании.

Деятельность компании направлена на дальнейшее её развитие, получение прибыли на вложенный капитал, удовлетворение социально-экономических потребностей акционеров и членов трудового коллектива компании.

Цель деятельности компании:

  • обеспечение регулярного судоходства и эффективного
    использования грузового и пассажирского флота;

  • создание условий для развития конкуренции и обеспечения
    управления экономическими методами;

  • сохранение имеющихся социальных гарантий для
    работников компании.

Традиционно АСК «Укрречфлот» осуществляет перевозки грузов на трёх главных для неё рынках:

  • Черноморско-Средиземноморском;

  • на р. Дунай;

  • на р. Днепр (внутрибассейновые перевозки).

Кроме того, в настоящее время появились и имеют тенденцию к росту перевозки грузов новопостроенными судами типа «Десна», закреплёнными за компанией «Укршипгашг-1», в направлении портов Атлантического побережья Франции, Великобритании, Голландии, Скандинавских стран и стран Балтии.

Согласно концепции развития АСК «Укрречфлот» основные стратегические задачи компании заключаются в повышении прибыльности и рентабельности её основной деятельности - грузовых и туристических перевозок, а также в улучшении корпоративной управляемости компании. Реализация указанных основных задач предполагается по следующим направлениям деятельности:

  • улучшению использования флота;

  • максимальному снижению затрат на перевозки;

  • укреплению рыночных позиций компании за счёт


  • совершенствования её структуры (каждая структурная единица
    компании перейдёт на свой бюджет);

  • привлечения инвестиций для строительства нового флота;

  • поиску собственных средств для строительства нового флота за
    счёт реализации излишних активов.


1.2 Характеристика производственных показателей работы предприятия и его технических средств

В таблице 1 приведена динамика грузо- и пассажирооборота по годам (с 2003 по 2005 гг.), а также определены базисные темпы роста грузо- и пассажирооборота (2005 г. сравнивается с 2003 г.).

Таблица 1 - Динамика грузо- и пассажирооборота



Показатели

2003

2004

2005

Базисный темп роста

Грузооборот, тыс. т-км

413801

475788

474481

1,15

Пассажирооборот, тыс. пасс-км

3692

3210

2816

0,76

Расчёт величин, представленных в таблице 1, произведён на основе данных об объёмах перевозок грузов и пассажиров, приведённых в таблице 2. Также на основе средней дальности перевозок, которая составила примерно 550, 500 и 450 км для грузовых линий и примерно по 1300 км для пассажирских туристических линий соответственно по годам, представленным в таблице 1 .

Как видно из таблицы 1, грузооборот в 2005 г. увеличился на 15% по сравнению с 2003 г. Это объясняется увеличением объёмов перевозок грузов в 2005 г. по сравнению с 2003 г. (см. табл. 2), несмотря на снижение средней дальности перевозок.

Пассажирооборот сократился за прошедшее время на 24%, что при одинаковой средней дальности перевозок свидетельствует о сокращении объёмов перевозок пассажиров (см. табл. 2).

В таблице 2 приведена структура перевозимых грузов и пассажиров для трёх последовательных лет работы компании (с 2003 по 2005 гг.).

Таблица 2 - Структура перевозимых грузов и пассажиров


Наименование груза

2003

2004

2005

н.ед.

%

н.ед.

%

н.ед.

%

Наливные

3

0,02

1

0,02

1

0,02

Сыпучие

3472

69,65

3825

70,75

3306

65,79

Уголь

224

4,49

207

3,83

229

4,56

Кокс

44

0,88

26

0,48

108

2,15

Руда

1661

33,32

1683

31,13

1175

23,38

Строительные

1069

21,44

1212

22,42

1306

25,99

Удобрения

70

1,40

95

1,76

72

1,43

Сахар

1

0,02

6

0,11

4

0,08

Хлебные

328

6,58

426

7,88

259

5,15

Прочие

75

1,52

170

3,14

153

3,04

Тарно-штучные

1409

28,30

1511

27,95

1712

34,10

Оборудование

1

0,02

1

0,02

1

0,02

Древесина

35

0,70

21

0,39

8

0,16

Чёрные металлы

1208

24,27

1207

22,33

1302

25,91

Цветные металлы

1

0,02

2

0,04

3

0,06

Бумага

7

0,14

5

0,09

8

0,16

Хлопок

7

0,14

0

0,00

0

0,00

Удобрения

39

0,78

77

1,42

51

1,01

Промтовары

1

0,02

9

0,17

0

0,00

Продтовары

5

0,10

17

0,31

8

0,16

Прочие

105

2,11

172

3,18

331

6,59

Грузы в контейнерах

101

2,03

69

1,28

6

0,12

Перевезено грузов всего, тыс. т

4985

100

5406

100

5025

100

Каботаж

847

16,99

1220

22,57

1360

27,06

Загранперевозки

4138

83,01

4186

77,43

3665

72,94

В т.ч. между иност-

7226

29,63

7323

31,61

1272

К 77

ранными портами







Перевезено пас.-ров, тыс. пасс.

2613

100

2454

100

2166

100


В таблице 3 рассчитаны цепные темпы роста объёмов перевозок грузов по основным номенклатурным группам и по направлениям перевозок, а также и цепные темпы роста объёмов перевозок пассажиров.

Таблицы 2 и 3 предназначены для совместного анализа динамики и структуры перевозок.

Таблица 3 - Динамика перевозимых грузов и пассажиров

Наименование груза

Цепной темп роста (2004 г. по ср. с 2003 г.)

Цепной темп роста (2005г. по ср. с 2004г.)

Наливные

0,33

1,00

Сыпучие

1,10

0,86

Тарно-штучные

1,07

1,13

Грузы в контейнерах

0,68

0,09

Перевезено грузов всего

1,08

0,93

Каботаж

1,44

1,11

Загранперевозки

1,01

0,88

В т.ч. между иностранными портами

1,08

0,96

Перевезено пассажиров

0,94

0,88

В таблице 4 представлена информация о составе флота компании. Таблица 4 - Состав флота



Показатели

2003

2004

2005

Самоходный грузовой флот




Количество единиц

112

113

101

Общая грузоподъёмность, т.

261328

263661

235662

Пассажирский флот




Количество единиц

5

5

5

Общая пассажировмести-мость, пасс.

2250

2250

2250

Как видно из таблицы 4, сократилось число грузовых судов на 10% по сравнению с 2003 годом при неизменном за последние три года числе пассажирских судов. Общая грузоподъёмность тоже сократилась на 10%, что говорит о выбытии судов, типичных по грузоподъёмности для компании.

Средняя грузоподъёмность судов компании в настоящее время составляет около 2333 т. С учётом вышесказанного очевидно, что средняя грузоподъёмность судов компании не изменилась.

1.3 Экономическая эффективность работы предприятии

Основные финансовые показатели работы компании приведены в таблице 5. В таблице 6 рассчитаны показатели динамики этих показателей.

Таблица 5 - Основные финансовые показатели работы компании



Показатели

2003

2004

2005

Доходы всего, тыс. долл.

44598

46378

42037

в т.ч.




от перевозок грузов

41436

43376

39403

от перевозок пассажиров

2613

2454

2166

прочие

549

488

462

Расходы всего, тыс. долл.

32397

30570

26363

в т.ч.




на перевозки грузов

30236

28356

24536

на перевозки пассажиров

1794

1682

1473

прочие

367

352

354

Прибыль всего, тыс. долл.

72207

75928

75668

В Т.Ч.




от перевозок грузов

11200

15020

14867

от перевозок пассажиров

819

772

693

прочая

182

136

108

10

Таблица 6 - Динамика основных финансовых показателей работы компании



Показатели

Цепной темп роста (2004 г. по ср. с 2003 г.)

Цепной темп роста (2005 г. по ср. с 2004 г.)

Доходы всего

7,04

0,97

в т.ч.



от перевозок грузов

1,05

0,91

от перевозок пассажиров

0,94

0,88

прочие

0,89

0,95

Расходы всего

0,94

0,86

в т.ч.



на перевозки грузов

0,94

0,87

на перевозки пассажиров

0,94

0,88

прочие

0,96

1,01

Прибыль всего

1,31

0,98

в т.ч.



от перевозок грузов

1,34

0,99

от перевозок пассажиров

0,94

0,90

прочая

0,75

0,79

Анализ таблиц 2 и 3

Как видно, в структуре перевезенных грузов преобладают сыпучие грузы (это в основном руда и строительные грузы), которые составляют около 2/3 от всего объёма перевозок. Около 1/3 от всего объёма - это тарно-штучные грузы. За рассматриваемый период структура объёма перевозок сместилась в сторону тарно-штучных грузов, что следует оценить положительно, т.к. тарно-штучные грузы являются высокотарифными. Среди тарно-штучных грузов преобладают чёрные металлы. Незначительны перевозки нефтегрузов. Компании следовало бы серьёзно заняться работой в этом направлении, т.к. перевозки нефти и нефтепродуктов приносят сейчас большие доходы. Контейнерные перевозки имеют тоже незначительный удельный вес в структуру объёма перевозок грузов судами компании, к тому же их объёмы сократились за рассматриваемый период более чем в 15 раз (1/(0,68x0,09)).

Рассматривая структуру объёма перевозок по направлениям, отметим, что она значительно изменилась за анализируемый период: увеличилась доля каботажных и уменьшилась доля заграничных перевозок. Этот факт является негативным, поскольку свидетельствует о том, что компания не выдерживает конкуренции на внешних фрахтовых рынках (иначе не объяснить такое изменение, т.к. фрахтовые ставки на загранперевозках намного выше). В составе загранперевозок возросла доля перевозок между иностранными портами. Последнее изменение не очень значительное и поэтому не заслуживает особого внимания исследователя.

Общий объём перевозок грузов является довольно стабильным (на уровне 5000 тыс.т в год). Изменения здесь не очень значительны. Постоянно сокращаются перевозки пассажиров в виду своей невысокой рентабельности. Это следует оценить положительно, поскольку компании необходимо сосредоточить все свои ресурсы на своей основной деятельности - перевозке грузов и завоёвывать на мировом фрахтовом рынке новые позиции.

Анализ таблиц 5 и 6

Как видно, за анализируемый период доходы практически не изменились, расходы снизились, что позволило компании повысить свою прибыль. Это произошло в основном за счёт роста прибыли от грузовых перевозок. Отметим усилия компании по сокращению расходов на грузовые перевозки (причём темп снижения расходов растёт по годам). Умение найти способы сократить расходы следует оценить положительно. Это будет иметь большое значение для повышения уровня конкурентоспособности компании при реализации планов закрепления на мировом фрахтовом рынке, о чём уже говорилось выше. Отметим уменьшение и доходов, и расходов, и прибыли от пассажирских перевозок и прочих видов деятельности. Это ещё раз свидетельствует о том, что компания направлением своего развития выбрала концентрацию на грузовом сегменте рынка.

12

2 Анализ наличия и использования трудовых ресурсов

2.1 Общий анализ трудовых ресурсов предприятия

Анализ наличия и состава трудовых ресурсов предполагает исследование динамики среднесписочной численности в целом по предприятию, по структурным подразделениям, по отдельным группам и категориям персонала, по профессиям, а также анализ структуры численности работающих по подразделениям. После этого определяется излишек или недостаток персонала, рассчитывается относительное высвобождение (привлечение) работающих, т.е. проводится анализ обеспеченности предприятия трудовыми ресурсами.

В общем, оценить динамику численности работающих можно с помощью табл. 7. В ней приведены данные по среднесписочной численности работников АСК «Укрречфлот» за период с 2000 по 2005 годы.

Как видно, компания проводит политику сокращения численности рабочих мест. За счёт этого экономится фонд оплаты труда, часть которого идёт на повышение зарплаты оставшимся работникам. Компании позволяют сокращать штаты следующие факторы: повышение производительности труда, совершенствование организационной структуры. Ввод в эксплуатацию 5 новых судов с численностью экипажа 8 человек и выбранный компанией курс на обновление флота (до конца 2006 года предполагается ввести в эксплуатацию ещё 7 судов нового века) значительно сокращают потребность в судовом персонале, но в то же время требуют от плавсостава более высокой квалификации.

Из таблицы 7 видно, что за шесть последних лет численность ра­ботников компании сократилась на (1-3915/5517) х 100% = 29% (за счёт со­кращения численности плавсостава на (3074/3915) х (3915/5517)-4249/5517 = 0,21 (или 21%) и за счёт сокращения численности береговых работников на (841/3915) х (3915/5517) - 1268/5517 = 0,08 (или 8%)). Эти данные мы получили, анализируя структурные сдвиги по численности персонала.

Табл. 7. Движение численности работников Компании за 1998-2003 г.г. (человек)



Предприятия

2000

2001

2002

2003

2004

2005

ВСЕГО

5517

5126

4879

4311

4315

3915

плавсостав

4249

3320

3592

3372

3579

3074

берег

1268

1306

1287

939

996

841

Черниговская РЕБФ

35

32

39

40

49

41

плавсостав

29

26

33

37

46

55

берег

6

6

6

3

3

3

Банковская РЕБФ

22

24

26

39

57

82

Киевская БТОРФ

1305

1093

1003

939

737

626

плавсостав

1243

/025

952

597

707

592

берег

62

68

51

42

36

34

Пр-во в г.Днепропетровске

727

662

606

562

646

641

плавсостав

684

636

553

570

555

534

берег

43

26

23

52

61

107

Пр-во в г Запорожье

1041

1061

1004

956

988

978

плавсостав

987

957

597

555

555

905

берег

54

ПО

107

101

100

70

Пр-во в г.Херсоне

1332

1217

1225

1205

1235

1063

плавсостав

1284

1158

1101

1034

1042

920

берег

48

59

124

171

193

143

Агентство в г.Днепроп.

22

22

21




Агентство в г.Херсоне

15

20

19

18

19

17

Агентство в г.Запорожье

13

11





Дунай - Днепротранс

29

12

30

31

30

25

АУП Компании

455

442

528

521

554

442

ПКБ

50

50





ПТУ связи

402

410

378




Речснаб

69

70





Движение численности (чел.)

Структура численности работников немного сместилась в пользу плавсостава (удельный вес повысился с 77 до 78,5%).

Представительства компании в городах Днепропетровск, Запорожье и Херсон сохранили за прошедшие шесть лет в среднем более 85% первоначальной численности работающих. Такое незначительное сокращение можно объяснить, по-видимому, повышением производительности труда работников, обусловленным интенсификацией труда, а также продажей компанией ненужного флота, приписанного к этим представительствам. Днепропетровск, Запорожье и Херсон по-прежнему являются районами интенсивного судоходства, важными для работы компании. Очевидно, поэтому здесь мы имеем дело лишь с незначительными изменениями в численности трудовых ресурсов. Анализируя структурные сдвиги, можно сделать вывод, что уменьшение численности работающих, приписанных к вышеперечисленным представительствам, уменьшило общую численность работников компании на: ((641+978+1063)73915) х (3915/5517)-(727+1041 + 1332)75517=0,08 (или 8%).

Напротив, большие изменения произошли в этом плане на Вилковской РЭБФ, где вследствие повышения значимости для компании Дунайских перевозок численность работающих увеличилась в 3,7 раза.

Больше, чем вдвое сократилась численность работающих на Киевской базе ремонта флота, поскольку сейчас Днепр выше (по течению реки) Запорожья не представляет собой зону активного судоходства. Каботажные перевозки ввиду спада промышленного производства в Украине значительно сократились. (То же касается и перевозок на р. Десна и в верховья Днепра в Беларуси, поэтому численность работающих на Черниговской РЭБФ невелико; шесть лет назад оно тоже было незначительным.) Согласно результатам анализа структурных сдвигов, описанное изменение уменьшило общую численность работающих на:

(626/3915) х(391575517)-1305/5517 = 0,12 (или 12%).

За счёт организационных преобразований в компании были ликвидированы как самостоятельные подразделения агентства в городах

Днепропетровск и Запорожье, проектно-конструкторского бюро (ПКБ), ПТУ связи и Речснаб. Многие работники были уволены по причине ненадобности, а остальные вошли в состав новых структурных подразделений компании и теперь выполняют аналогичные функции. Именно этим объясняется нехарактерный скачок в 2002 г. для временного ряда, отражающего изменения численности административно-управленческого персонала (АУП). Вообще говоря, описанные изменения являются большим шагом вперёд в управлении компанией. Их можно оценивать как адаптация работы компании к требованиям рынка (существование минимально возможного количества связей между подразделениями, ускорение процесса передачи информации от одних подразделений к другим). Такое усовершенствование позволило сократить общую численность персонала на: (0/3915) х (3915/5517) - (21 + 11+50+378+70)/5517 = 0,1 (или 10%).

Остальные не рассчитанные выше изменения в сумме увеличили численность работников на (8+12+10)-29 = 1%.

Отметим, что АУП компании сократился за прошедшие шесть лет на 3% (это с учётом того, что в 2002 г. он пополнился работниками лик­видированных предприятий, о чём уже упоминалось выше). Если не учитывать это изменение, то АУП головного офиса компании сократился примерно на 20%. Это впечатляет. В планах компании - и в дальнейшем проводить совершенствовании организации её управления, тем самым оставляя в своём штате высококвалифицированных работников и повышая им зарплату за счёт полученной экономии фонда оплаты труда от сокращения численности персонала.

Для продолжения анализа воспользуемся таблицей 8.

Таблица 8 - Динамика численности работников по категориям



Категория работников

План на 2005 г.

Отчёт 2005 г.

Отклонение (+г)

Плавсостав - всего

2935

2721

-214

В том числе на флоте:




Грузовом

2705

19

-186

Пассажирском

140

119

-21

Служебно-вспомогательном

90

83

-7

Судовые команды на зимнем отстое

200

187

-13

Судовые команды на навига­ционном отстое

25

31

+6

Береговой состав

393

357

-36

Работники в суммированном отгуле

ИЗ

135

+22

Итого работников, занятых на перевозках

3666

3431

-235

АУЛ компании + персонал в агентствах компании

603

484

-119

Общая численность работников компании

4269

3915

-354

Проанализируем обеспеченность АСК «Укрречфлот» трудовыми ресурсами. Обеспеченность трудовыми ресурсами определяется путём сопоставления фактической численности с расчётной, которая необходима для выполнения заданного объёма производства. Потом рассчитаем относительное высвобождение (привлечение) трудовых ресурсов.

Произведём расчёты для грузового и пассажирского флота.

Поскольку плановый грузооборот на 2005 г. равен 490200 тыс. т/км (согласно статистическим данным), а фактический грузооборот составил 474481 тыс. т-км (см. табл. 1), то план выполнен на 96,79%. Отсюда пересчитанная плановая численность работников на грузовых перевозках составит 2705 х 96,79/100 = 2618 чел. Следовательно, относительное высвобождение работников составляет 2618-2519 = 99 чел., что свидетельствует об определённом повышении производительности труда.

На пассажирских перевозках при плановом пассажирообороте в 3000 тыс. пасс-км (согласно статистическим данным) имеем фактический пассажирооборот в 2816 тыс. пасс-км (см. табл. 1), что говорит о выполнении плана на 93,87%. Отсюда пересчитанная плановая численность работников на пассажирских перевозках составит 140 х 93,78/100 = 132 чел. Следовательно, относительное высвобождение работников составляет 132-119 = 13 чел., что свидетельствует об определённом повышении производительности труда.

Итак, фактическая производительность труда больше плановой и на грузовых (ПТФ = 4744817(2519x260) - 724 т-км/чел-сут и

ПТпл = 490200 / (2705x260) = 697 т-км/чел-сут), и на пассажирских перевозках (ПТФ = 28 16/(1 19x260) = 91 пасс-км/чел-сут и

ПТпл = 3000/( 140x260) = 82 пасс-км/чел-сут). Следовательно, делаем вывод об избытке трудовых ресурсов.

В таблице 9 приведены структура трудовых ресурсов по квалифи­кационному уровню и её изменение в 2005 г. по сравнению с 2004 г. (взяты данные только по грузовым перевозкам).

Таблица 9 - Структура трудовых ресурсов по квалификационному уровню на грузовых перевозках



Квалификация

2004г.

2005 г.

Чел.

%

Чел.

%

Капитаны

162

5,9

156

6,2

помощники капитанов

412

15,0

387

15,4

Штурманы

389

14,1

365

14,5

Специалисты по эксплуатации

695

25,2

573

22,7

Рулевые

268

9,7

237

9,4

Матросы

828

30,1

801

31,8

ВСЕГО

2754

100

2519

100

Как видно из таблицы 9, за прошедший год немного увеличился удельный вес высококвалифицированных членов высшего командного состава судов. Эта тенденция соответствует стратегическому направлению развития компании. Но повышение уровня квалификации должно осуществляться более быстрыми темпами. Дополнительно следует отметить, что лучшие кадры уходят на более высокооплачиваемые места работы - на суда под флагом других государств. Следовательно, необходимо принимать меры по предотвращению большой текучести кадров. Это могут быть повышение зарплаты, предоставление дополнительных социальных гарантий, повышение качества медицинского обслуживания плавсостава. Точных данных по текучести кадров найти не удалось, но очевидно, что этот процесс представляет собой значительную угрозу производственной деятельности компании.

2.2 Анализ факторов, влияющих на изменение численности плавсостава на грузовых перевозках

В предыдущем разделе было определено, что относительное вы­свобождение работников на грузовых перевозках в 2005 г. фактически по сравнению с плановой величиной составляет 99 чел. Мы также отмечали, что это произошло вследствие повышения уровня производительности труда. Исследуем более подробно, за счёт чего именно мы получили такую величину, т.е. определим, какие факторы повлияли на повышение производительности труда, а, следовательно, и на сокращение потребного количества работников, и определим степень этого влияния.

Основными факторами, от которых зависит потребное количество трудовых ресурсов на грузовых перевозках, являются:

  • производительность работы флота;

  • структура перевозок по типам судов;

  • оснащённость труда плавсостава.

19

Влияние производительности работы флота определяется следующим образом:

ZР = ± ∑ (КотгО х (Iгр - Iтс) х Котг) ,

где ZР - изменение численности плавсостава из-за изменения производительности работы флота;

ZО - плановая численность плавсостава;

Iгр - Iтс - частные индексы изменения грузооборота и тоннаже-суток;

Котг - коэффициент плавсостава в отгулах, Котг = 1+Котг+Zотг/Z1 (количество работников, фактически находившихся в отгуле делится на плановую численность плавсостава).

Количество работников, фактически находившихся в отгуле для морских, дунайских и днепровских судов составило соответственно 55, 50 и 30 чел.

Расчёт по этой формуле произведён в таблице 10.

Таблица 10 - Расчёт влияния изменения производительности труда на изменение численности плавсостава*



Типы судов

Zo

Грузооборот, млн т-км

Тоннаже-сутки, тыс.

+,-





План

Отч.

Iгр

План

Отч.

Iтс



Морские

117

220

204

0,927

9220

10874

1,179

-311

Дунайские

1267

230

243

1,057

14127

15475

1,095

-50

Днепровские

261

40,2

27,5

0,684

2237

1876

0,839

-45

ИТОГО

2705

490,2

474,5

0,968

25584

28225

1,104

-406

* Здесь и далее в последнем столбце таблицы знак «+» означает высвобождение, а знак «-» - увеличение контингента плавсостава.

Здесь на рост численности плавсостава оказывают такие факторы более низкого порядка: структура флота по его типам, т.е. состав флота по грузоподъёмности, дальность перевозок, удельный вес перевозок в порожнемнаправлении, загрузка тоннажа, удельный вес стоянок флота под погрузочно-разгрузочными операциями, а также под операциями по комплексному обслуживанию.

Следующим фактором, обусловливающим изменение численности плавсостава, является изменение структуры перевозок. Оно определяется по формуле:

Z стр = ± ∑ (ZО х (IобщIгр) х Котг) ,

где Zстр - изменение численности плавсостава из-за изменения структуры перевозок;

Iобщ - индекс изменения общего грузооборота, Iобщ = GLф/ Lпл Расчет по этой формуле произведён в таблице 11.

Таблица 11 - Расчёт влияния изменения структуры перевозок на изменение численности плавсостава



Типы судов

Z0

Iобщ

Iгр

+,-

Морские

1177

0,968

0,927

+51

Дунайские

1267

0,968

1,057

-117

Днепровские

261

0,968

0,684

+83

ИТОГО

2705

0,968

0,968

+17

Из табл. 11 видно, что общая численность плавсостава уменьшилась на 17 чел. Основное влияние на такое высвобождение плавсостава оказало благоприятное изменение структуры грузооборота, в данном случае по менее трудоёмким перевозкам в судах Днепровской группы.

Следующим фактором, влияющим на отклонение численности плавсостава, является изменение оснащённости труда плавсостава или штатного измерителя. Такое отклонение определяется следующим образом:


Zшт = ± ∑ (ZО х (IтсZ1) х Котг) ,

где Zшт - изменение численности плавсостава из-за изменения степени оснащённости труда плавсостава;

Z1 - фактическая численность плавсостава. Расчёт по этой формуле произведён в таблице 12.

Таблица 12 - Расчёт влияния изменения степени оснащённости труда плавсостава на изменение его численности



Типы судов

Z0

Z1

Iтс

+,-

Морские

1177

1070

1,179

+332

Дунайские

1267

1167

1,095

+227

Днепровские

261

282

0,839

-71

ИТОГО

2705

2579

1,104

+488

В итоге получаем, что относительное высвобождение работников составило -406+17+488 = -99, что соответствует величине, полученной ранее.

На изменении численности плавсостава при изменении штатных измерителей может оказать: внедрение передовых методов труда (совмещение профессий палубного и машинного состава, организация работы флота с безвахтенным обслуживанием машинного отделения), упорядочение штатов в связи с улучшением организации труда, комплексная механизация и автоматизация процесса на флоте. Основным мероприятием, уменьшающим штатные измерители, является строительство совершенного флота повышенной грузоподъёмности, с комплексной механизацией и автоматизацией управления главными и вспомогательными машинами и механизмами.

2.3 Резервы улучшения использования трудовых ресурсов

В результате анализа установлено, что повышение вооружённости труда плавсостава (снижение штатных измерителей) существенно повлияло на рост производительности труда. Однако из-за снижения валовой производительности работы флота рост производительности труда был значительно снижен. При разработке мероприятий и плановых расчётов необходимо детально исследовать влияние этого фактора и предусмотреть реализацию резервов роста производительности труда в плановом периоде. Для более полного анализа эффективности использования труда необходимо рассмотреть расходование фонда заработной платы и установить соответствие темпов роста производительности труда с темпами роста средней зарплаты.

Основными резервами повышения эффективности использования трудовых ресурсов являются повышение производительности работы флота (сокращение порожних пробегов, времени обслуживания судна в портах), модернизация флота (позволит уменьшить численность плавсостава), улучшение организации технологии перевозок, а также совершенствование организационной структуры компании. Последнее позволить снизить величину накладных расходов, а также повысит уровень конкуренции между работниками компании аналогичной квалификации за рабочие места, а, следовательно, приведёт к повышению производительности их труда. Необходимо также предусмотреть предоставление дополнительных социальных гарантий работником (предоставление льготных путёвок и т.п.). Это мероприятие также может повысить производительность труда работников на фоне их душевного комфорта.

Выводы и предложения

В ходе работы был проведён анализ трудовых ресурсов АСК «Укрречфлот». Были разработаны следующие предложения.

Следует реализовать следующие мероприятия повышение произ­водительности работы флота (сокращение порожних пробегов, времени обслуживания судна в портах), модернизация флота (позволит уменьшить численность плавсостава), улучшение организации технологии перевозок, а также совершенствование организационной структуры компании. Последнее позволит снизить величину накладных расходов, а также повысит уровень конкуренции между работниками компании аналогичной квалификации за рабочие места, а, следовательно, приведёт к повышению производительности их труда. Необходимо также предусмотреть предоставление дополнительных социальных гарантий работником (предоставление льготных путёвок и т.п.). Это мероприятие также может повысить производительность труда работников на фоне их душевного комфорта.

Особенное внимание нужно обратить на повышение эффективности труда управленческого персонала путём эффективной организации информационных потоков в компании.


Список использованной литературы

1. Савицкая Г. В. Анализ хозяйственной деятельности предприятия,
ООО «Новое знание», Минск-1999.

2. Легостаев В. А. Анализ хозяйственной деятельности речного
транспорта, «Транспорт», М.-1976.

3. Методические указания по выполнению курсовых работ по
дисциплине «Анализ хозяйственно-финансовой деятельности».