Комплексный анализ деятельности ООО "ПромТрансБанк" (2408)

Посмотреть архив целиком

Московский институт экономических преобразований, Уфимский филиал

Специальность: БД

Курс: V







Курсовая работа


по дисциплине

«Экономический анализ банковской системы»


на тему:


Комплексный анализ деятельности ООО «Промышленно - Транспортного банка»



Выполнил: Семенов С.В

Проверил: Галимуллина Н.А






Уфа 2010г.


Содержание


Введение

Краткая экономическая характеристика ООО «ПромТрансБанк»

Глава 1. Анализ бухгалтерского баланса

Глава 2. Анализ финансовых результатов

2.1 Факторный анализ процентных доходов

2.2 Факторный анализ процентных расходов

2.3 Факторный анализ рентабельности активов и капитала банка

2.4 Анализ собственного капитала

2.5 Анализ показателей доходности банка

Глава 3. Анализ нормативов пруденциального надзора

Глава 4. Прогноз деятельности банка на предстоящий период

4.1 Прогнозный баланс на 01.01.2010 год

4.2 Расчет коэффициентов

4.3 Анализ показателей доходности банка на 01.01.2010 г

Заключение

Список использованных источников



Введение


На современном этапе развития экономических отношений, когда кредитно-банковская система России претерпевает серьезные изменения, адаптируясь к условиям рынка, происходит сближение банковских систем разных государств. На одно из первых по значимости мест выдвигаются проблемы теории, методики и практики финансового анализа деятельности банков. Основную актуальность в связи с этим приобретают проблемы анализа финансовых результатов деятельности акционерных коммерческих банков.

Одной из главных причин банкротства российских банков является его квалифицированное управление, игнорирование степени риска при проведении отдельных банковских операций, особенно кредитных. В итоге эти факторы непосредственно влияют на конечную эффективность работы банка и способствуют «размыванию капитала», а также росту потерь в процессе банковской деятельности. Ориентиром банковской деятельности в рыночном хозяйстве должна стать максимизация прибыли от операций при сведении к минимуму потерь. Прибыль и убытки, полученные банком,— показатели, концентрирующие результаты различных пассивных и активных операций банка и отражающие влияние всех факторов, воздействующих на его деятельность. Все это обусловливает необходимость разработки методики анализа для повышения эффективности управления акционерным коммерческим банком и усиления на этой основе его финансовой устойчивости, которая во многом зависит от конечных финансовых результатов его деятельности.

Такая методика может быть разработана лишь в соответствии с четкой теоретической концепцией. Она должна решить два блока вопросов: первый связан с оценкой инвестиционной привлекательности банка с учетом факторов, которые оказывают решающее влияние на результативность его деятельности; второй — с оценкой эффективности управления ресурсами на основе концепции анализа банка.

Актуальность данной курсовой работы заключатся в том, что российские банки работают в условиях повышенного риска и растет необходимость анализа финансовых результатов банковской деятельности.

Целью курсовой работы является комплексный анализ деятельности ООО «ПромТрансБанка».

В задачи комплексного анализа деятельности банка входят:

  1. анализ бухгалтерского анализа

  2. анализ финансовых результатов

  3. анализ собственного капитала

  4. анализ показателей доходности банка

  5. анализ нормативов пруденциального надзора

  6. разработка прогноза деятельности банка на предстоящий период



Краткая экономическая характеристика ООО «ПромТрансБанк»


Общество с ограниченной ответственностью "Промышленно - Транспортный банк" (ООО "ПромТрансБанк"), Республика Башкортостан, город Уфа, основан в 1993 году, имеет расширенную лицензию Центрального банка России №2638, дающую право открывать корреспондентские счета в зарубежных банках и проводить полный набор банковских услуг.

Участниками Банка являются предприятия, работающие в области промышленного железнодорожного транспорта, дорожного строительства и обустройства нефтяных месторождений, предприятия оптовой торговли.

Все эти годы Банк стабильно работает на финансовом рынке региона и по праву считается одним из лучших расчетных коммерческих банков.

ПромТрансБанк - член Ассоциации Российских банков, Ассоциации региональных банков "Россия", Ассоциации кредитных организаций Республики Башкортостан. Банк реализует все виды банковских услуг, сочетая при этом традиционный банковский консерватизм с гибкостью тарифной и лимитной политики.

Продленный операционный день и возможность учета текущих поступлений позволили Банку существенно укрепить свои позиции в сегменте расчетных услуг. Кроме того, Банк предоставляет физическим и юридическим лицам такие традиционные банковские услуги, как кредиты и вклады, обслуживание VIP клиентов, межбанковские, валютные, комиссионные операции, а также операции с ценными бумагами.

С 2004 года ПромТранБанк активно развивает программу потребительского кредитования населения. Удобные условия и отработанная технология позволили занять значительную долю рынка потребительского кредитования Республики Башкортостан. В настоящее время Банк сотрудничает с организациями, реализующими бытовую технику, компьютеры, оргтехнику, аудио- и видео- аппаратуру, сотовые телефоны, мебель и другие товары.

За последний год валюта баланса увеличилась в 2 раза, объем привлеченных средств населения увеличился в 9 раз. Открылся и начал работать филиал в г. Москве.

Миссия Банка - создавать рабочие места, платить налоги, содействовать развитию качественной бизнес-среды. Соблюдение выбранной философии позволяет Банку быть востребованным со стороны клиентов, завоевывать доверие и уважение в профессиональной среде.

В таблице 1 представлены основные показатели деятельности ООО «ПромТрансБанк».


Таблица 1. Основные показатель деятельности ООО «ПромТрансБанк»

Показатели

01.01.2007

01.01.2008

01.01.2009

отклонение 01.01.2008

отклонение 01.01.2009

1. Активы, тыс.руб.

833 890

1 345 556

1 427 587

511 666

82 031

2. Доходные активы, тыс.руб.

648 037

1 140 087

1 023 098

492 050

-116 989

3. Уставный капитал + Фонды, тыс.руб.

133 000

205 815

262 112

72 815

56 297

4. Чистые процентные доходы, тыс. руб.

62 926

131 527

276 072

68 601

144 545

5. Чистая прибыль, тыс. руб.

25 358

6297

1876

-19 061

-4 421

6. Экономическая отдача активов

0,37

0,201

0,31

-0,169

0,109

7. Экономическая отдача собственного капитала

1,79

1,27

1,66

-0,520

0,390

8. Чистая процентная маржа (в расчете на доходные активы),%

9,71

11,5

26,9

1,790

15,400

9. Чистая процентная маржа (в расчете на активы),%

7,55

9,77

19,34

2,220

9,570

10. Собственные средства

174 904

213 315

265 191

38 411

51 876

11. Проценты полученные и аналогичные доходы

173 344

227 338

391 979

53 994

164 641

12. Проценты уплаченные и аналогичные расходы

110 418

95 811

115 907

-14 607

20 096

13. Прибыль за отчетный период

43 682

14 855

22 312

-28 827

7 457

14. Рентабельность активов, %

3,04

0,47

0,13

-2,570

-0,340


Как видно из таблицы 1 активы банка за три года увеличивались, это положительная тенденция, из них доля доходных активов имела также положительную динамику, но в связи с ухудшение экономической ситуации в стране данный показатель уменьшился на 10%.

Уставной капитал и резервный фонд банка в динамике за три года увеличивались, это положительный фактор, растет так же собственный капитал банка. Рост данных показателей говорит о том, что у банка больше средств для проведения рисковых операций, а значит и получения большей прибыли. Об этом свидетельствует рост чистых процентных доходов.

Показатель чистой прибыли в динамике за три года уменьшается, к 2009 году чистая прибыль уменьшилась в 13,5 раз по отношению к 2007 году это отрицательный фактор, т.к. сокращаются расходы на развитие и усовершенствование банка.



Глава 1. Анализ бухгалтерского баланса


Таблица 2. Анализ бухгалтерского баланса ООО «ПромТрансБанк»


Наименование статьи

01.01.2009

01.01.2008

уд. вес 01.01.09

Уд .вес 01.01.08

Абсолютное отклонения

Темп роста

I

Активы

 

 

 

 

 


1

Денежные средства

104794

34912

7,34

2,59

69882

3,00

2

Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации

79712

38566

5,58

2,87

41146

2,07

2.1

Обязательные резервы

1570

14821

0,11

1,10

-13251

0,106

3

Средства в кредитных организациях

52480

2252

3,68

0,17

50228

23,30

4

Чистые вложения в торговые ценные бумаги

68064

19512

4,77

1,45

48552

3,49

5

Чистая ссудная задолженность

907569

1050664

63,57

78,08

-143095

0,86

6

Чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи

4688

50073

0,33

3,72

-45385

0,09

6.1

Инвестиции в дочерние и зависимые организации

10

10

0,0007

0,0007

0

1,00

7

Чистые вложения в ценные бумаги, удерживаемые до погашения

42777

19838

3,00

1,47

22939

2,16

8

Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы

80821

70262

5,66

5,22

10559

1,15

9

Прочие активы

86682

59477

6,07

4,42

27205

1,46

10

Всего активов

1427587

1345556

100

100

82031

1,06

II

ПАССИВЫ

 

 

 

 

 

 

11

Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка Российской Федерации

0

0

0,00

0

0

 

12

Средства кредитных организаций

0

20000

0,00

1,49

-20000

0,00

13

Средства клиентов (некредитных организаций)

1122064

1092160

78,60

81,17

29904

1,03

13.1

Вклады физических лиц

894487

897092

62,66

66,67

-2605

0,997

14

Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток

0

0

0,00

0

0

-

15

Выпущенные долговые обязательства

25000

0

1,75

0

25000

-

16

Прочие обязательства

15304

19374

1,07

1,44

-4070

0,79

17

Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера, прочим возможным потерям и по операциям с резидентами офшорных зон

28

707

0,0020

0,053

-679

0,04

18

Всего обязательств

1162396

1132241

81,42

84,15

30155

1,03

III

ИСТОЧНИКИ СОБСТВЕННЫХ СРЕДСТВ

 

 

 

 

 

 

19

Средства акционеров (участников)

209000

159000

14,64

11,82

50000

1,31

20

Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников)

0

0

0,00

0

0

 

21

Эмиссионный доход

814

814

0,06

0,06

0

1,00

22

Резервный фонд

53112

46815

3,72

3,48

6297

1,13

23

Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи

0

0

0,00

0

0

-

24

Переоценка основных средств

0

0

0,00

0

0

-

25

Нераспределенная прибыль (непокрытые убытки) прошлых лет

389

389

0,027

0,02891

0

1,00

26

Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период

1876

6297

0,13

0,47

-4421

0,30

27

Всего источников собственных средств

265191

213315

18,58

15,85

51876

1,24

28

Всего пассивы

1427587

1345556

100

100

82031

1,06


Случайные файлы

Файл
94824.rtf
8877-1.rtf
182794.rtf
141656.rtf
95598.doc




Чтобы не видеть здесь видео-рекламу достаточно стать зарегистрированным пользователем.
Чтобы не видеть никакую рекламу на сайте, нужно стать VIP-пользователем.
Это можно сделать совершенно бесплатно. Читайте подробности тут.