Разработка финансовых решений (183639)

Посмотреть архив целиком

Министерство науки и образования Украины

Приднепровская государственная академия строительства и архитектуры


Кафедра Международной экономики













Курсовая работа

По дисциплине Информационные системы

и технологии

тема : Разработка финансовых решений








Днепропетровск 2009 год


Содержание


Введение

1. Лабораторная работа №1

2.Лабораторная работа №2



Введение


Данная дисциплина «Информационные системы и технологии», достаточно молода среди иных экономических дисциплин. Она возникла из-за востребованости компьютерных технологий и их широкого применения в нашей жизни, работе, различных производственных и государственных сферах, включая и экономику.

Достаточная простота и наглядность использования компьютера в качестве средства для реализации поставленных задач, расчётов и т.п., привели к появлению и огромному росту разных поколений программ для облегчения отслеживания, координации и управления материальными и финансовыми потоками.

И данная дисциплина наглядно демонстрирует, как с помощью компьютерных простейших программ можно реализовать расчёт многих сложных преобразований показателей экономических задач. В данной работе приведено выполнение 2-х лабораторных работ с помощью электронных таблиц Excel.



Лабораторная работа № 1 Планирование выплаты кредита «постнуменрандо» (равными долями)


Задача. При недостатке оборотных активов у предприятия они пополняются за счет кредитов. Прежде чем взять кредит, необходимо рассчитать, каковы будут расходы по займу и обслуживанию долга (процентные платежи) в том числе, т.е. составить денежный поток на весь срок кредита.

Исходные данные:

Сумма кредита, тыс. грн. 2850

Срок, лет 4

Процентная ставка, % 22

Заполнив все необходимые графы и произведя все расчёты я получила данную таблицу а также итоговые значения показателей, что позволило мне произвести «Оценку обслуживания долга» (процент обслуживания долга) и согласно исходным данным он достаточно высок-55%, что говорит о том что затраты на «обслуживание кредита» 1567,5 тыс. грн., занимают больше половины изначальной суммы долга 2850 тыс. грн.


Таблица №1 "Исходные данные"

Год

Остаток долга на

Погашение

Процентные

Расходы по

 

начало года

долга

платежи-22%

займу

1

2850

712,5

627

1339,5

2

2137,5

712,5

470,25

1182,75

3

1425

712,5

313,5

1026

4

712,5

712,5

156,75

869,25

 

Итого

2850

1567,5

4417,5






Табл.№1

Процент обслуживания долга

55%




В таблице №2 я предлагаю рассмотреть план кредита с измененной (от исходной) суммой кредита ( с 2850 тыс. грн до 1700 тыс. грн).

Что мы здесь видим, безусловно сумма кредита меньше соответственно расходов по займу нежели в первом случае-табл.1. Единственное но, которое здесь присутствует, это прежняя «Оценка обслуживания долга»(процент обслуживания долга) и согласно данным он достаточно высок-55%, что говорит о том что затраты на «обслуживание кредита» 935 тыс. грн. занимают больше половины изначальной суммы долга 1700 тыс. грн.


Год

Остаток долга на

Погашение

Процентные

Расходы по

 

начало года

долга

платежи-22%

займу

1

1700

425

374

799

2

1275

425

280,5

705,5

3

850

425

187

612

4

425

425

93,5

518,5

 

Итого

1700

935

2635






Табл.№2

Процент обслуживания долга

55%




В таблице №3 я предлагаю рассмотреть план кредита с измененной процентной ставкой банка в большую сторону то есть с 22% до 30%.


Таблица №3 "Процентная ставка больше исходной

Год

Остаток долга на

Погашение

Процентные

Расходы по

 

начало года

долга

платежи-30%

займу

1

2850

712,5

855

1567,5

2

2137,5

712,5

641,25

1353,75

3

1425

712,5

427,5

1140

4

712,5

712,5

213,75

926,25

 

Итого

2850

2137,5

4987,5






Табл.№3

Процент обслуживания долга

75%




В данной таблице исходные данные суммы кредита не изменились, но посмотрим на величину процентных платежей 2137,5 тыс. грн., эта сумма выше всех предыдущих показателей этой категории, при этом сумма долга = 2850тыс. грн

Если же говорить об «Оценке обслуживании долга»(процент обслуживания долга) и согласно данным он очень высок-75%, что говорит о том что затраты на «обслуживание кредита» составляют 3/4 от долга.

И последняя 4-я таблица, где рассматривается план кредита с измененной процентной ставкой банка в меньшую сторону то есть с 22% до 15%.


Таблица №3 "Процентная ставка меньше исходной

Год

Остаток долга на

Погашение

Процентные

Расходы по

 

начало года

долга

платежи-15%

займу

1

2850

712,5

427,5

1140

2

2137,5

712,5

320,625

1033,125

3

1425

712,5

213,75

926,25

4

712,5

712,5

106,875

819,375

 

Итого

2850

1068,75

3918,75






Табл.№4

Процент обслуживания долга

37,5%




Итак у нас исходные данные по долгу 2850 тыс. грн., процентные платежи 1068,75 тыс. грн., причём это самый низкий показатель по этой категории при данной сумме долга. А теперь оценим «Оценку обслуживании долга» (процент обслуживания долга) и, согласно данным, она составляет 37,5% то есть чуть больше 1/3 суммы долга.

ВЫВОДЫ ПО 1-Й ЛАБОРАТОРНОЙ РАБОТЕ: изначально перед нами стояла задача - рассчитать затраты по расходы по займу и обслуживанию долга (процентные платежи) в том числе, т.е. составить денежный поток на весь срок кредита учитывая недостатки оборотных активов у предприятия.

То есть, какие условия кредитования будут оптимальными для предприятия, а значит с наименьшим показателем затратной части на обслуживание кредита, для этого вводился показатель «Оценку обслуживании долга» (в процентном соотношении к сумме долга). Проделанные расчёты показали на примере 4-х приведённых выше таблиц следующее (по вариантам):

  1. затраты на «обслуживание кредита» 1567,5 тыс. грн., занимают больше половины изначальной суммы долга 2850 тыс. грн;


Случайные файлы

Файл
123319.rtf
141543.rtf
90266.rtf
70588.rtf
22521.rtf




Чтобы не видеть здесь видео-рекламу достаточно стать зарегистрированным пользователем.
Чтобы не видеть никакую рекламу на сайте, нужно стать VIP-пользователем.
Это можно сделать совершенно бесплатно. Читайте подробности тут.