Роль контролінгу в системі управління підприємством (178795)

Посмотреть архив целиком

ВАРІАНТ № 2


ЗАДАЧА


1.Бюджет продажу

Показник

квартал1

квартал2

квартал3

квартал4

за рік

Очікуваний об'єм (од)

40000

32000

28000

42000

142000

Ціна

18

18

18

18

18

Виручка від реалізації продукції

720000

576000

504000

756000

2556000


Вихідні дані

Варіант

Прогноз продажу

Прогнозна ціна

1 квартал

2 квартал

3 квартал

4 квартал

2

40000

32000

28000

42000

18


Початковий баланс (баланс підприємства на початок року)

Статті балансу

У грошовому (вартісному) вимірі, грн

В абсолютному вимірі (у фізичних одиницях)

Активи



Оборотні активи



Грошові кошти

42500


Дебіторська заборгованість за товари

90000


Сировина і матеріали

4200

7000 кілограм

Готова продукція

26000

2000 одиниць (штук)

Всього оборотні активи

162700


Основні засоби



Земля

80000


Будівлі і обладнання

700000


Амортизація

-292000


Залишкова вартість будівель і обладнання

408000


Всього активи

650700


Пасиви



Зобов’язання



Поточні зобов’язання



Кредиторська заборгованість

25800


Власний капітал



Статутний капітал

175000


Нерозподілений прибуток

449900


Всього власний капітал

624900


Всього пасиви

650700



Графік надходжень грошових коштів

Показник

квартал1

квартал2

квартал3

квартал4

за рік

Дебіторська заборгованість

90000

 

 

 

90000

Надходження від продажу за 1кв

504000

216000

 

 

720000

Надходження від продажу за 2кв

 

403200

172800

 

576000

Надходження від продажу за 3кв

 

 

352800

151200

504000

Надходження від продажу за 4кв

 

 

 

529200

529200

Всього надходжень

594000

619200

525600

680400

2419200


Дебіторська заборгованість на кінець року

Показник

квартал1

квартал2

квартал3

квартал4

за рік

Очікуваний об'єм продажу (од)

40000

32000

28000

42000

142000

Запаси на кінець квартала (од)

6400

5600

8400

3000

3000

Необхідний об'єм продажу (од)

46400

37600

36400

45000

145000

Запаси на початок квартала (од)

2000

6400

5600

8400

2000

Об'єм виробництва продукції (од)

44400

31200

30800

36600

143000


3.Бюджет витрат на матеріали

Показник

квартал1

квартал2

квартал3

квартал4

за рік

Об'єм виробництва продукції (од)

44400

31200

30800

36600

143000

Кількість сировини на од

5

5

5

5

5

Об'єм сировини за період (кг)

222000

156000

154000

183000

715000

Запаси сировини на кінець періоду (кг)

15600

15400

18300

7000

7000

Загальна потреба в сировині (кг)

237600

171400

172300

190000

722000

Запаси сировини на початок періоду (кг)

7000

15600

15400

18300

7000

Ціна 1 кг сировини

0,65

0,65

0,65

0,65

0,65

Закупівля матеріалів (кг)

230600

155800

156900

171700

715000

Вартість матеріалів (грн)

149890

101270

101985

111605

464750


Графік виплат грошових коштів

Показник

квартал1

квартал2

квартал3

квартал4

за рік

Кредиторська заборгованість на поч. року

25800

 

 

 

25800

Виплати за сировину і матеріали за 1кв

74945

74945

 

 

149890

Виплати за сировину і матеріали за 2кв

 

50635

50635

 

101270

Виплати за сировину і матеріали за 3кв

 

 

50992,5

50992,5

101985

Виплати за сировину і матеріали за 4кв

 

 

 

55802,5

55802,5

Всього платежів

100745

125580

101627,5

106795

434747,5

Кредиторська заборгованість на кінець року дорівнює

55802,5




Случайные файлы

Файл
58839.rtf
136502.rtf
114510.rtf
115724.rtf
25147-1.rtf




Чтобы не видеть здесь видео-рекламу достаточно стать зарегистрированным пользователем.
Чтобы не видеть никакую рекламу на сайте, нужно стать VIP-пользователем.
Это можно сделать совершенно бесплатно. Читайте подробности тут.