Учет на ООО "Альфа" (19587)

Посмотреть архив целиком













Задание к практической части курсовой работы по бухгалтерскому учёту



Выполнить следующие задания:


  1. Проставить в журнале операций корреспонденцию счетов и выполнить все необходимые расчёты.

  2. Составить шахматную оборотную ведомость за октябрь.

  3. Составить оборотный баланс (оборотно – сальдовую ведомость).

  4. Составить баланс на 01.11.

  5. Заполнить необходимые отчётные формы.


Таблица.1.Баланс ООО «Альфа» на 01.10.

Актив

Сумма

Пассив

Сумма

01

80 000

80

92 440

10

5 000

60

66 000

50

1 354

68

1 560

51

73 400



71

246



Баланс

160 000


160 000


Таблица.2.Журнал учёта хозяйственных операций за октябрь

Содержание операции

Дебет

Кредит

Сумма

ПКО 271 Получено с р\с от Промсбербанка

50

51

12 000=

ПКО 272 Возврат подотчётных сумм Самойловым Н.А.

50

71

246=

П\П 139 Перечислен с р\с в бюджет транспортный налог

68

51

1 560=

ПКО 273 Поступила в кассу выручка от

ООО «Пересвет» за отгруженную продукцию

50

62

70 800=

РКО 194 Выдано из кассы под отчёт Игнатьеву Г.П на командировку

71

50

6 000=

РКО 195 Сдано из кассы на р\с в Промсбербанк

51

50

68 000=

Начислена зарплата основному персоналу

20

70

38 500=

Начислено пособие по временной нетрудоспособности за счёт ФСС

69

70

840=

Начислен ЕСН за сентябрь

20

69

10 010=

Удержан НДФЛ из зарплаты, если все работники явл. совместителями

70

68

4 953=

П\П 140 Перечислен во внебюджетные фонды ЕСН

69

51

10 010=

Получены денежные средства в кассу со специального счета.

50

55

1 470=

Получены денежные средства в кассу с валютного счета

50

52

8 530=

Представлен авансовый отчёт Игнатьева Г.П. по командировке в г. Липецк для заключения договора о поставке сырья:

(нормативы суточные– 700 руб.

проживание – 900 руб.)

  1. Проезд туда и обратно – 1350 руб.

  2. Срок командировки с 09.10 по 15.10

  3. Проживание 6 суток по 800 руб.

20

71



11 050=

Переданы материалы в производство

20

10

4 000=

Начислена амортизация основных средств за октябрь линейным методом. Балансовая стоимость основных средств 200000=, срок службы 12 лет.

20

02

1383=

ПКО 274 Получено с р\с для выдачи зарплаты

50

51

40 000=

РКО 196 Выдана зарплата по ведомости №27

70

50

33 547=

Выставлены счета покупателям

62

90

118 000=

Начислен НДС за октябрь

90

68

10 800=

М\О 11 Снято банком за расчётно-кассовое обслуживание

91

51

300=

Списаны производственные затраты на продажу

90

20

64 943=

Финансовый результат от продаж

90

99

42 257=

Списаны внереализационные расходы

99

91

300=

Начислен налог на прибыль

99

68

41 957=

Итого по журналу 601 456 руб.


Таблица.3.оборотно – сальдовая ведомость за октябрь

счёта

Сальдо начальное

Оборот

Сальдо конечное

Дт

Кт

Дт

Кт

Дт

Кт

01

80 000=




80 000=


10

5 000=



4 000=

1 000=


50

1 354=


133 046=

107 547=

26 853=


51

73 400=


68 000=

63 870=

77 530=


71

246=


6 000=

11 296=


5 050=

80


92 440=




92 440=

60


66 000=




66 000=

68


1 560=

1 560=

57 710=


57 710=

62



118 000=

70 800=

47 200=


70



38 500=

39 340=


840=

69



10 850=

10 010=

840=


20



64 943=

64 943=



02




1 383=


1 383=

90



118 000=

118 000=



91



300=

300=



99



42 257=

42 257=



55




1 470=


1 470=

52




8 530=


8 530=

итого

160000=

160000=

601 456=

601 456=

233 423=

233 423=


Случайные файлы

Файл
Лекция 6.doc
1.doc
129775.rtf
49331.rtf
74351-1.rtf




Чтобы не видеть здесь видео-рекламу достаточно стать зарегистрированным пользователем.
Чтобы не видеть никакую рекламу на сайте, нужно стать VIP-пользователем.
Это можно сделать совершенно бесплатно. Читайте подробности тут.