Особенности организации безналичных расчетов юридических лиц в коммерческих банках (2)

Посмотреть архив целиком

59


2. АНАЛИЗ ПРЕДОСТАВЛЕНИЯ БЕЗНАЛИЧНЫХ РАСЧЕТОВ ЮРИДИЧЕСКИХ ЛИЦ В ОСБ№270



2.1. Анализ объема, структуры услуг и тарифной политики ОСБ №270.


Ассортимент услуг, условия обслуживания клиентов и размер платы за предоставляемые услуги - важные параметры, влияющие на выбор банка клиентами. Основным условием расширения клиентской базы банка является развитие всего спектра банковских продуктов и услуг, предоставляемых юридическим лицам.

В настоящее время Рубцовским ОСБ №270 предоставляются следующие виды услуг для юридических лиц:

1)Расчетное обслуживание

  • Открытие и обслуживание счетов в рублях и иностранной валюте;

  • Все виды расчетов;

  • Электронные платежи через расчетную систему Сбербанка;

  • Автоматизированная система передачи данных «Клиент - Сбербанк»;

2) Корпоративные банковские карты (рублевые и международные);

  1. Кассовое обслуживание в рублях и иностранной валюте;

  • Прием и выдача наличных денег;

  • Прием платежей от населения в пользу юридических лиц;

  1. Размещение средств в рублях и валюте;

  2. Инкассация. Доставка денег и ценностей;

  3. Перечисление заработной платы во вклад и на пластиковые карты;

  4. Предоставление различных видов кредитов;

  5. Проведение операций с ценными бумагами (векселями, депозитными сертификатами, покупка - продажа ОГСЗ, ОРВВЗ). Брокерские операции, депозитарное обслуживание.

  6. Хранение документов, ценностей в индивидуальных сейфах;

  7. Осуществление валютных операций;

  8. Проведение операций с драгоценными металлами;

  9. Заключение договоров с Негосударственным пенсионным фондом Сбербанка России на дополнительное пенсионное обеспечение;

  10. Консультационные услуги.

Остановимся более подробно на услугах, осуществляемых отделом расчетно – кассового обслуживания юридических лиц. Полный перечень услуг по РКО юридических лиц представлен в приложении (Приложение № 2 ). Из приложения видно, что банк осуществляет все виды расчетных операций, связанных с открытием и ведением счетов, безналичным перечислением по счету, в том числе с использованием электронного документооборота «Сбербанк - Клиент», приемом и перечислением платежей, кассовым обслуживанием и доставкой ценностей, а также прочими услугами. В целом, данный перечень услуг составляет более 50 наименований. В ассортименте услуг помимо традиционных присутствуют и новейшие банковские продукты, внедренные с учетом спроса клиентов. Среди них можно назвать следующие:

1) Открытие бизнес - счетов и их обслуживание с использованием корпоративных пластиковых карт. С помощью корпоративных карт производятся безналичные расчеты на территории РФ. Перечисления могут быть связанны с основной деятельностью, с командировочными и представительскими расходами. Контроль за движением средств по карточке осуществляется по выпискам и чекам. Преимуществом корпоративных пластиковых карт является предоставление скидок (до 10%) при совершении покупок во многих торгово - сервисных предприятиях Алтайского края, а также в крупных городах на территории всей России.

2) Обслуживание внешне- экономической деятельности предприятий. Банк может осуществлять любые операции в рамках валютного законодательства РФ. В процессе выполнения функций агента валютного контроля, банк оказывает помощь в подготовке внешнеторговых контрактов, проводит сопровождение платежей по ним. Также составляет паспорта сделок по экспортно - импортным операциям и ведет неторговые контракты.

3) Автоматизированная система передачи данных «Клиент - Сбербанк». Система предназначена для приема - передачи по линии связи платежных документов клиентов банка. Используя данную систему клиент может не выходя из офиса в любой момент иметь полную и достоверную информацию о состоянии банковского счета. Важнейшим свойством системы является ее информационная безопасность. Она обеспечивается применением специальных мер защиты, исключающих злоумышленный перехват, прочтение и искажение документов.

4) Дополнительное пенсионное обеспечение сотрудников предприятия. Предприятие может заключить дополнительный договор с Негосударственным Пенсионным Фондом Сбербанка России и открыть солидарный пенсионный счет, либо именные пенсионные счета работникам предприятия. Это обеспечит социальные гарантии рабочих и повысит имидж предприятия.

5) Перечисление заработной платы сотрудников во вклады. Это позволет сократить расходы предприятия на охрану и инкассацию наличных денежных средств.

6) Аренда индивидуальных сейфов в банке. Один из надежных способов хранения документов, ценных бумаг и драгоценностей. Банк гарантирует полную сохранность и конфиденциальность хранящихся ценностей.

Таким образом, Рубцовское ОСБ №270 предлагает полный спектр банковских продуктов и услуг для юридических лиц.

С целью увеличения массовых продаж банк проводит постоянную работу по улучшению качества, уровня сервиса и культуры обслуживания клиентуры. Осуществляется внедрение новых банковских продуктов и услуг для максимального удовлетворения потребностей клиента.

Для выявления конкурентных позиций Сбербанка на рынке финансовых услуг г. Рубцовска необходимо сравнить его с другими банками города. На рынке города кредитные услуги предоставляют еще 4 банка: «Алтайбизнесбанк», а также филиалы «Алтайкапиталбанка», «Зернобанка», «Сибакадембанка».

Для объективного выявления конкурентных позиций, мною был произведен сравнительный анализ тарифов вышеназванных кредитных учреждений на основе данных Данные анализа отражены в таблице ( Таблица 2.1.). Таблица включает сводные данные по тарифам на расчетно - кассовые услуги в различных банках города. Из данных видно, что тарифы за РКО в ОСБ№270 выше, чем в остальных банках города Рубцовска. Это значит, что услуги предоставляемые Сбербанком наиболее дорогие, в сравнении с услугами остальных банков. Высокие тарифы могут создать препятствия для привлечения малых предприятий на РКО. Хотя, в настоящее время, политика банка такова, что он стремится привлечь на РКО в большей степени крупных клиентов. Сотрудничество с крупными юридическими лицами наиболее выгодно для банка, так как обороты по счетам у них гораздо значительнее, чем у предпринимателей.

Таблица2.1.


Структура тарифов за РКО юридических лиц в различных банках города

Наименование расчетно - кассовых услуг

Сбербанк

«Алтайкапиталбанк»

«Зернобанк»

«Алтайбизнесбанк»

«Сибакадембанк»

1

2

3

4

5

6

1 Открытие счета

5000 руб.

1000 руб.

1000 руб.

400 руб.

1000 руб.

2Ведение счета

100 руб./мес.

100 руб./мес.

250 руб./квартал

100 руб./мес.

100 руб./мес.

3 Закрытие счета

бесплатно

___

___

100 руб.

бесплатно

4 Зачисление сред-в на счет клиента

бесплатно

бесплатно

Бесплатно

Бесплатно

бесплатно

5 Переоф-е юридического дела клиента

100 руб.

100 руб.

50 руб.

___

бесплатно

6 Выдача выписок о состоянии счета

бесплатно

бесплатно

___

40 руб.

100 руб.

7 РКО с использованием системы «Клиент- Сбербанк»

800 руб.

1000- 1700 руб.

600 руб.

___

1500 руб.

8 Открытие счета для инкассации выручки

500 руб.

___

___

___

___

9Услуги инкассации

От 0,15-0,5% от суммы

бесплатно

___

___

По доп. соглашению

10 прием наличных денежных средств

0,2% от суммы

___

___

___

0,15% от суммы

11 Выдача наличных денежных средств из кассы

0,5-2% от суммы

1% от суммы

0,25-2% от суммы

0,5-2% от суммы

0,5-1% от суммы

12 Оформление чековых книжек

50 руб.

50-75 руб.

30 руб.

35 руб.

___

13 Начисление на остаток ср-в на расч. счете, свыше 100 тыс. руб.

2%

___

___

2%

2%


Недостатком в тарифной политике Сбербанка является отсутствие гибкого ценообразования. Необходимо разрабатывать более гибкие цены, величина которых будет зависеть от количества услуг. Чем больше расчетно-кассовых услуг выбирает клиент, тем меньше цену за них платит. Это с одной стороны, активизирует спрос у клиентов на больший ассортимент услуг по РКО, с другой стороны, увеличит доходность банка.

В настоящее время, в условиях жесткой межбанковской конкуренции, Сбербанк стремится реализовать комплексный подход в работе с клиентурой. Прежде всего это выражается в комплексном обслуживании клиентов. Это возможно благодаря широкому ассортименту расчетно - кассовых услуг, имеющемуся в Сбербанке. Сейчас, по расчетам специалистов банка, в среднем на одного клиента приходится 3,7 услуг. Ставится задача увеличить данный показатель до 5 услуг на одного клиента. Комплексное обслуживание позволит удержать существующих клиентов и не допустить фактов перевода активно работающих клиентов в другие коммерческие банки города. Кроме того, широкий ассортимент новейших и традиционных услуг банка создают отличные предпосылки для привлечения на обслуживание новых клиентов. Таким образом, комплексное обслуживание клиентов способствует расширению и укреплению клиентской базы банка.


2.2. Анализ формирования ресурсной базы банка.



Увеличение ресурсной базы коммерческого банка происходит за счет пассивных операций. В разрезе рассматриваемой темы к пассивным операциям следует отнести операции, связанные с проведением платежей и расчетов клиентов банка, поскольку они проводятся, как правило, по банковским счетам, на основе которых формируется часть банковских ресурсов. Также источником формирования выступают остатки средств на счетах юридических лиц. Структуру, состояние и динамику ресурсной базы можно проанализировать, рассмотрев некоторые показатели работы отдела расчетно - кассового обслуживания юридических лиц и бюджетов.

Остатки средств на счетах юридических лиц являются наиболее выгодным источником формирования ресурсной базы. Это объясняется низкой процентной ставкой, уплачиваемой за использование средств. Сбербанк начисляет 2% годовых, на остаток на счетах юридических лиц. Начисление процентов происходит лишь в тех случаях, если остаток превышает 100тыс. рублей и выше (Таблица 2.1.).

С другой стороны, на обслуживание любого клиента банк затрачивает и свои ресурсы. Поэтому банку необходимо сопоставлять получаемый доход от обслуживания клиента и затрачиваемые ресурсы, то есть следить за эффективностью обслуживания клиентуры.

Для оценки эффективности формирования ресурсной базы банка за счет привлечения клиентов на РКО, необходимо проанализировать выполнение бизнес - плана отделом РКО. Данные анализа отражены в таблице ( Таблица 2.2)

Таблица 2.2.

Выполнение бизнес - плана отделом РКО ОСБ №270 за 2001 -2002г.г.

(Тыс. руб.)

Наименование

1.01.2001 год

1.01.2002 год


План

Факт

% выполнения плана

План

Факт

% выполнения плана

Формирование рублевых ресурсов







1 Остатки средств юридических лиц - всего

63898

87929

138

96821

120435

125

По Рубцовску

58694

82050

140

87336

109214

125

По Егорьевке

1453

1745

120

2450

3382,3

138

По Волчихе

2687

3019,2

112

5895

6398,2

108

По Углам

1064

1114,8

105

1140

1440,2

126

2 Прирост остатка на расчетных счетах

25265

32506

129

30120

35569

118

Доход от РКО - всего

4200

5339

127

5500

6016

109

По Рубцовску

3180

3225

105

4100

4550

124

По Егорьевке

350

720

206

320

350

109

По Волчихе

610

1114

183

980

1012

103

По Углам

60

280

460

100

104

104


Из таблицы 2.2. видно, что отдел РКО в 2001 году, 2002 году перевыполнил план по формированию рублевых ресурсов. В 2001 году остатки на счетах юридических лиц на 38% превысили запланированный объем и фактически составили 87929 тыс. руб. В 2002 году фактические остатки на счетах увеличились до 120435 тыс. руб. Кроме того, полученный доход от РКО за последние 2 года был выше запланированного. В 2001 году доход составил 5339 тыс. руб. ,что на 27% выше плана. В 2002 году величина дохода увеличилась до 6016 тыс. руб., что на 9% выше плана. Показатель доходности является важнейшим качественным показателем, характеризующий расчетно - кассовые операции с точки зрения рентабельности. Таким образом, можно сделать вывод, что за последние 2 года в Отделении эффективно выполнялся бизнес - план. Положительная динамика наблюдается как в формировании рублевых ресурсов, так и в увеличении дохода.

Доход от РКО юридических лиц определяется исходя из утвержденных банковских тарифов и объема продаж. Факт получения дохода свидетельствует об обоснованности тарифов и массовости продаж расчетно-кассовых услуг. Для более детального выявления тенденции доходности РКО юридических лиц, необходимо проанализировать таблицу (Таблица 2.3.), в которой представлены данные о комиссионном доходе банка, полученном в начале 2003 года. .

Таблица2.3.


Комиссия. полученная по Рубцовскому ОСБ №270 за 2002 год

Наименование

За январь 2003 года

За февраль 2003 года

Отклонение


Сумма (руб.)

Доля в комис-х доходах ОСБ

Сумма (руб.)

Доля в комис-х доходах ОСБ

Абсолютное (руб.)

Относительное(%)

Открытие расчетных счетов

37114

3,01

46150

3,41

+9036

124

Закрытие расчетных счетов

0

0,00

0

0,00

0

0,00

За справки, копии РКО

1220

0,10

5545

0,41

+4325

455

За чековые книжки

1167

0,09

1292

0,10

+125

110,7

За провед. плат. поруч.

26123

2,12

23654

1,75

-2469

90,5

За РКО счетов ежемесячно

108301

8,79

116871

8,63

+8570

107,9

За систему «Клиент -Сбербанк»

3900

0,29

3950

0,30

__

100

За раскрытие аккредитива

0

0,00

0

0,00

0

0,00

За прием выручки

1007

0,07

1288

0,1

+281

127,9

За выдачу наличных денег -всего:

302640

24,57

315336

23,27

+12696

104,2

- на зарплату - на хоз. расходы

69097 189695

5,10 15,40

112945 246239

9,17 18,17

+43848 +56544

163,4 129,8

За пересчет наличных 0,1% с суммы

1563

0,12

5597

0,45

+4034

358

Итого по отделу

РКО:

741827

43,6

878867

46,3

+137040

118,7

Прочая комиссия:

885015

56,4

978870

53,7

+93855

110,6

Всего комиссия:

1626842

100

1857757

100

+230895

114,2


Данные таблицы свидетельствуют, что фактическая величина общего комиссионного дохода банк в феврале 2003 г. составляет 1857757 руб., что на 14,2% больше, чем в январе того же года. Из всей суммы комиссионных доходов, доход от РКО составляет 741827 руб. или 43,6% в январе. В феврале этот показатель равен 878857 руб. или 46,3%.Это значит, что более 1/3 всего комиссионного дохода приносит РКО юридических лиц. В структуре комиссионных платежей наибольший доход приносит выдача наличных денег - 23,27%, а также ежемесячные платежи по счету - 8,63%.

Эффективность работы службы РКО также можно проанализировать с помощью показателя доходности на счет юридического лица. Для этого необходимо величину комиссии, полученной от РКО разделить на количество счетов. В настоящее время в ОСБ№270 открыто 2453 счета юридических лиц. Таким образом, доходность на счет в январе 2003 года составляет: 741827/2453=343,2 руб. В феврале 2003 г. составляет: 878867 / 2453 = 358,3 руб. Данный расчет подтверждает динамику роста доходности от РКО юридических лиц.

Анализ доходности отдела РКО необходимо дополнить анализом прироста величины остатков средств юридических лиц. Сведения об остатках средств отражены в таблице (Таблица2.4.).

Таблица2.4.

Динамика привлеченных средств

(Тыс. руб.)

Наименование

1.01.2001 года

1.01.2002 года

1.01.2003 года


План

факт

% выполнения

план

Факт

% выполнения

План

факт

% выполнения

На счетах и депозитах 1)Рублевых 2)Валютных

35768 34928 820

58520 58020 508

164 165 121

75471 74961 510

93411 92747 664

124 123 130

84160 83360 800

95457 94616 841

114 113 105

В депозитных сертификатах (сальдо)

10

11

110

0

0

__

0

0

__

В банковских векселях

28120

29390

103

21350

27024

127

25840

29543

114

Всего средств юридических лиц:

63898

87929

138

96821

120435

124

110000

125000

114

Сумма пассива баланса (справочно)

__

550498

__

__

695271

__

__

711540

__

Удельный вес в пассиве баланса (%)

__

16,1

__

__

17,3

__

__

17,8

__


Основываясь на данные Таблицы 2.4., можно сделать следующие выводы. В течение последних трех лет фактическая величина средств юридических лиц постоянно увеличивалась. На 1 января 2003 г. их величина уже составляет 125000 тыс. руб., что на 14% больше запланированного в бизнес - плане. Наибольший объем средств сконцентрирован на счетах и депозитах. Здесь так же наблюдается динамика роста. Объем средств в банковских векселях составляет 1/3 всех привлеченных ресурсов юридических лиц. Их фактическая величина на 1.01.2004 года составляет 29543 тыс. руб., что на 14% больше плана. Привлечение средств юридических лиц в депозитные сертификаты наблюдалось лишь в 2001 году. В тот период привлечение в депозитные сертификаты являлось целесообразным. Высокие проценты, уплачиваемые по сертификату, привлекали новых клиентов. Это способствовало расширению клиентской базы банка. В 2002 г., 2003 г. привлечение средств в депозитные сертификаты отсутствует. Сейчас привлечение новых клиентов происходит с использованием менее затратных методов, например, повышая качество обслуживание, скорость в работе и т.д.

На 1.01.2003 года, удельный вес средств юридических лиц в пассиве баланса составляет 17,8%. Это больше, чем в соответствующие периоды 2001 г. и 2002 г. Банку следует поддерживать данную динамику роста.

2.3.Анализ клиентской базы банка



Укрепление клиентской базы - непременное условие сохранения банком рыночных позиций. Существенное значение для сохранения клиентов банка имеет постоянное повышение качества обслуживания.

Первым шагом на пути повышения качества обслуживания клиентов является их дифференциация. В Рубцовском ОСБ №270, руководство службы РКО разделяет корпоративных клиентов на группы, в зависимости от величины остатков средств на счетах, оборотов по счету, а так же от объема использования расчетно-кассовых услуг банка. В соответствии с этим, выделяют 3 категории клиентов: 1) элитные клиенты (крупные предприятия), 2) перспективные клиенты (средние предприятия с большим потенциалом), 3) все остальные юридические лица.

Наибольшую ценность для банка представляет категория элитных клиентов. В эту группу входят крупные предприятия, обладающие значительными финансовыми возможностями. Поэтому на счетах элитных клиентов сосредоточены наибольшие остатки средств, проводятся крупные платежи по счетам. Кроме того, данная категория клиентов использует широкий ассортимент расчетно-кассовых услуг. Банку очень выгодно сотрудничать с такого рода клиентами. Немаловажной категорией являются и средние, активно работающие предприятия. Это своеобразный резерв банка, из которого в последствии будет пополняться группа элитных клиентов. Последняя категория клиентов (индивидуальные предприниматели, мелкие предприятия) также важна для банка, так как малый бизнес составляет основу экономики г. Рубцовска.

По организационно - правовой форме клиентами Сбербанка являются предприятия различных форм собственности и отраслей народного хозяйства, индивидуальные предприниматели, финансовые учреждения. Всего в регионе зарегистрировано 3263 юридического лица, 16052 предпринимателей без образования юридического лица. В Рубцовском ОСБ№270 обслуживается 1584 предприятий и организаций, что составляет 51,4% общего числа зарегистрированных в регионе юридических лиц и 2% общего числа предпринимателей. С каждым клиентом Сбербанк стремится к установлению долгосрочных партнерских отношений.

Структурный анализ клиентуры банка можно сделать на основе данных бизнес - плана. Анализ представлен в таблице ( Таблица2.5).

Таблица2.5


Структура корпоративных клиентов Рубцовского ОСБ№270

Организационно - правовая форма собственности клиентов

Структура, в %

Отклонение в %


На 1.01.2002г.

На 1.01.2003г.


Коммерческие организации

65

68

+3

Не коммерческие организации

10

10

0

Индивидуальные предприниматели

23

20

-3

Финансовые организации

0,5

0,5

0

Бюджетные организации

1,5

1,5

0

Всего

100

100

0


Из данных таблицы (Таблица2.5.) следует, что наибольший удельный вес в структуре клиентов банка занимают коммерческие организации. В 2003 году их величина составляет 68%, что на 3% больше, чем в 2002 году. Второе место в структуре занимают индивидуальные предприниматели, 23% в 2002 году и 20% в 2003 году. Далее следуют не коммерческие организации, финансовые и бюджетные организации. Их структура на 1.01.2003 г. не изменилась в сравнении с 1.01.2002 г. Для количественной оценки корпоративных клиентов необходимо проанализировать изменение клиентской базы по Рубцовскому ОСБ№270 с учетом универсальных филиалов. Данная динамика отражена в таблице (Таблица2.6)


Таблица2.6.


Показатели изменения клиентской базы.

Филиалы

Количество рублевых счетов юридических лиц

Количество элитных клиентов

Количество валютных счетов юридических лиц


1.01.02 г.

1.01.03 г.

1.01.02 г.

1.01.03 г.

1.01.02 г.

1.01.03 г.

270

1725

1903

47

49

58

140

270/068

179

183

1

1

_

_

270/067

210

213

_

_

_

_

270/110

150

154

1

_

_

_

Всего

2264

2453

49

50

58

140


Данные таблицы 2.6. показывают, что на начало 2003 г. в ОСБ №270, с учетом филиалов, открыто 2453 рублевых счета. Количество валютных счетов на начало этого года составляет 140, что на 82 счета больше, чем в 2002 году. В универсальных филиалах открытых валютных счетов нет из-за отсутствия спроса клиентов. Количество элитных клиентов на начало 2003 года составляет 50, что на одного клиента больше, чем в начале предыдущего года. В универсальных филиалах число VIP-Клиентов незначительно и представлено Волчихинским пивзаводом. В Угловском универсальном филиале был «Лесхоз», но с переводом бюджетных организаций на обслуживание в Казначейство, Отделение потеряло этого элитного клиента. Перед универсальными филиалами ставится задача « вырастить» новых элитных клиентов. В целом можно сделать вывод, что в Рубцовском ОСБ№270 наблюдается положительная динамика изменения клиентской базы. Растет число как рублевых, так и валютных счетов. Увеличилось и количество элитных клиентов. Банком осуществляется постоянная работа с VIP - Клиентами. Службой РКО проводится контроль за динамикой наличных и безналичных поступлений на счет, за объемами предоставляемых услуг. Кроме того, специалистами отдела РКО выявляется спрос на отдельные виды продуктов и услуг. На основе выявленных потребностей соответствующие банковские продукты и услуги внедряются в практику. В настоящее время, по данным специалистов банка, в средним один элитный клиент пользуется следующими видами услуг: бизнес - счет, кредитование, использование векселей, системы «Сбербанк - Клиент». В настоящее время в Отделении активно рекламируются и внедряются услуги инкассации, зарплатный проект. В целях комплексного обслуживания клиентов, Сбербанк стремится увеличить объем предоставляемых услуг до 15 на одного клиента. В универсальных филиалах необходимо разработать программу по выявлению и формированию группы элитных клиентов. По отношению к ним, необходимо разработать и внедрить ряд мероприятий для активизации спроса на расчетно-кассовые услуги. Поэтому в каждом филиале экономист должен готовить ежемесячные (ежеквартальные) отчеты о работе по привлечению клиентов, выполнению планов по остаткам на счетах, движению клиентской базы.


2.4. Анализ безналичных платежей в ОСБ№270


Необходимо отдельно остановится на проблеме, связанной с неработающими счетами юридических лиц. Такие счета «засоряют» базу данных, усложняют труд инспекторов РКО, а также увеличивают издержки банка. Отделением ведется постоянная работа, направленная на закрытие неработающих счетов. Проведем анализ динамики закрытия неработающих счетах. Данные о неработающих счетах отражены в таблице (Таблица 2.7.).

Таблица 2.7.


Динамика закрытия неработающих счетов в ОСБ№270


1.01. 2002 год

1.01. 2003 год


Количество (шт.)

Удельный вес (%)

Количество (шт.)

Удельный вес (%)

Всего счетов:

2264

100

2453

100

- из них, функционирующих

1714

75,7

1953

79,6

Неработающих, -всего:

550

24,3

500

20,4


Данные таблицы свидетельствуют, что в Отделении на 1.01. 2002 г. имелось 550 неработающих счетов, которые составляют 24,3% общего числа счетов. Функционирующих счетов было 1714 шт. или 75,7%. Благодаря усилиям служащих отдела 50 неработающих счетов было закрыто. Таким образом, на 1.01.2003 г. удельный вес неработающих счетов сократился до 20,4%. Работа сотрудников отдела на этом не заканчивается. Все усилия направляются на закрытие остальных неработающих счетов.

Для осуществления расчетных операций Сбербанк обладает существенным конкурентным преимуществом. Масштабная филиальная сеть, интегрированная в единую расчетную систему, позволяет осуществлять платежи практически в любую точку России.

Развитие собственной расчетной системы, обеспечивающей межрегиональные расчеты в режиме реального времени, является основой расширения обслуживания безналичных финансовых потоков корпоративных клиентов.

Темпы роста безналичных перечислений проанализированы на основе статистических данных ОСБ №270 и отражены в таблице (Таблица2.8)


Таблица2.8.


Темпы роста безналичных перечислений по некоторым отделениям АлтайСбербанка за 2000- 2001 г.г.

Наименование Отделений

Безналичные перечисления в 2001 г. (тыс. руб.)

Безналичные перечисления в 2002 г. (тыс. руб.)

Темп роста %

Рубцовское

355305

518385

145,9

Бийское

591021

823076

139,3

Заринское

255676

367857

143,9


На основе данных таблицы 2.8., можно сделать вывод, что в течении 2002 г. Рубцовским ОСБ №270 произведено более 500 млн. безналичных платежей в рублях и иностранной валюте. Это на 45,9% больше, чем в 2001 году. В других Отделениях Сбербанка, в частности, Бийском, Заринском, темпы безналичных платежей так же увеличились. Относительно комиссии, полученной по Рубцовскому ОСБ№270 можно сказать, что ее структура весьма разнообразна. Данные о структуре представлены на рисунке (Рисунок 2.1.)

Рис. 2.1.

Из рисунка видно, что удельный вес комиссии, полученной по отделу РКО самый большой в общей структуре, и составляет порядка 42%.

Для обслуживания клиентов, ориентированных на внешний рынок, банк имеет широкую сеть корреспондентских отношений в зарубежных странах.

Для осуществления безналичных операций юридические лица используют различные формы безналичных расчетов. Структура форм безналичных расчетов, применяемых клиентами Рубцовского ОСБ №270 , отражены в таблице ( Таблица 2.9.).

Таблица 2.9.


Структура безналичных форм расчетов Рубцовского ОСБ №270

Формы расчетов

Структура, в %

Темп роста в %


1.01.2002 г.

1.01.2003 г.


Платежные поручения

55

60

5

Аккредитивы

__

__

__

Чеки

__

__

__

Расчеты по инкассо

18,5

19,91

1,41

Векселя

25,7

20,26

-5,44

Корпоративные пластиковые карты

0,78

0,81

0,07

Всего

100

100

__


Из таблицы 2.9. видно, что более половины всех безналичных платежей осуществляется с помощью платежных поручений. Второе место в структуре занимают банковские векселя. Их доля в расчетах составляет более 20%. Хотя к началу 2003 года произошло небольшое снижение расчетов с помощью векселей. Причина связана с изменениями в налоговом законодательстве. Расчеты по инкассо составляют более 18 %. В период с 2000-2001 г.г. в Рубцовском ОСБ№270 открывалось два отзывных, покрытых аккредитива. В 2002 – 2003гг. расчеты с помощью аккредитивов не производились. Данная форма расчетов только завоевывает свое место в общей массе расчетов. Чековая форма расчетов в ОСБ №270 не используется. Доля расчетов с помощью корпоративных пластиковых карт на начало 2003 года увеличилось на 4%. Это новая форма расчетов и пока еще не носит массового характера применения и в настоящее время активно рекламируется.

2.5.Анализ осуществления безналичных расчетов с использованием системы Сбербанк-Клиент.


Отдельного упоминания требует система Клиент – Сбербанк. Автоматизированная система “Клиент-Сбербанк” предназначена для обмена информацией в электронном виде между банком и его клиентами. Применение АС "Клиент-Сбербанк" обеспечивает клиенту:

  • Оперативное получение информации о состоянии и движении денежных средств по счету в банке в любой момент времени.

  • Получение промежуточных выписок по счету.

  • Осуществление операций по счетам не выходя из офиса, что экономит время и снижает накладные расходы предприятия, связанные с оплатой курьерских и транспортных расходов.

  • Возможность управления счетом из других регионов.

  • Возможность быстрой корректировки платежного поручения в случае необходимости.

  • Увеличение скорости прохождения платежей от формирования платежного документа до зачисления средств на счета организаций-получателей средств.

  • Возможность работы клиентов с банком 24 часа в сутки.

  • Обработка платежей, поступивших от клиента, осуществляется в пределах операционного времени банка для приема платежей, согласно заключенному между банком и клиентом Договору.

  • Возможность получения выписки по счету за определенный период, поскольку в банке ведется архив полученных электронных документов.

  • Осуществление передачи любой информации, касающейся различных сфер деятельности банка и клиента. Ведение переписки.

  • Возможность экспорта-импорта документов из АС “Клиент-Сбербанк” в другие бухгалтерские программы.

Применяемая банком система защиты информации обеспечивает шифрование, контроль целостности документа, защиту от несанкционированного доступа к счету, а также подтверждение авторства и подлинности электронных документов.

По автоматизированной системе “Клиент-Сбербанк” принимаются к исполнению следующие виды платежных документов:

  • в валюте РФ:

    • рублевые платежные поручения;

    • платежные требования;

    • заявления об отказе от акцепта;

  • в иностранной валюте:

    • валютные платежные поручения;

    • поручения на продажу валюты;

    • поручения на покупку валюты;

    • поручения на обязательную продажу валюты на ММВБ.

Валютные операции осуществляются в различных видах валют.

  • Предоставляется возможность работы по ссудным счетам клиентов, в том числе с использованием овердрафтного кредитования.

  • Дополнительно обновляются и поддерживаются справочники:

    1. Справочник курсов валют - содержит официальные курсы валют ЦБ РФ, учетные цены ЦБ по драгоценным металлам.

    2. Справочник БИК банков - содержит информацию о наименованиях банков, их адресе, корреспондентском счете, коде участника системы расчетов Сбербанка России, участника электронных расчетов в системе ЦБ РФ.

В Рубцовском ОСБ№270 система Клиент – Сбербанк появилась в 1996г и в настоящий момент активно используется и развивается. По данным отдела РКО за период январь – декабрь 2002г. по данной системе было получено 5609 документов. Документов, отправленных по системе – 0. За аналогичный период 2003г. картина заметно меняется. Полученных документов – 12134, отправленных – 496. Данные по работе с использованием системы Клиент – Сбербанк представлены в таблице 2.10.

Показатели работы по системе Сбербанк-Клиент Таблица 2.10.

Таблица 2.10.показатели

01.янв.03

01.янв.04

план

факт

план

факт

кол-во договоров

91

79

91

112

кол-во Дт платежей за месяц шт.

 

11337

 

16448

кол-во Дт платежей через Б-К шт.

 

3191

 

5553

% Дт платежей, обработанных через Б-К.

35%

28%

39%

33,8%



Из таблицы видно, что фактическое количество договоров на январь 2003г. было меньше планового показателя: 79 против 91. На январь 2004г. ситуация заметно меняется: фактическое количество договоров превышает плановое – 112 против 91. Увеличивается в целом и количество дебетовых платежей: 16448 в 2004г. против 11337 в 2003г. Вместе с тем увеличивается и количество дебетовых платежей через систему Клиент-Сбербанк: 5553 в 2004г и 3191 в 2003г., хотя в процентном отношении и в 2004г. показатели не дотягивают до плановых. Фактические показатели зависят не только от качества рекламы и степени информированности, но и от тарифной политики, ведь система Банк-Клиент используется и в других банках города.

Таблица 2.11.

Расчетно-кассовое обслуживание с использованием системы Банк-Клиент.

 

Сбербанк

Алтайкапиталбанк

Алтайбизнесбанк

Зернобанк

Сибакадембанк

Установка автоматизированного места "Клиент".

1250

1700

1500

1500

 

Ежемесячная плата за предоставление услуг по обслуживанию с использованием системы банк -клиент.

200

150

150

300

 

Переустановка программного обеспечения автоматизированного рабочего места, нарушенного по вине клиента

300

-

-

-

-

Установка дополнительных автоматизированных рабочих мест

150

-

-

-

-

Восстановление главного ключа и/или ключей шифрования рабочего места "клиент" по вине клиента.

75

-

-

-

-



Исходя из данных таблицы 2.11. можно сделать вывод, что Сбербанк проводит более гибкую политику в отношении тарифов и услуг, нежели остальные банки города. Поскольку Сбербанк является самым крупным банком города и обслуживает наибольшее количество клиентов, то проведение такой политики позволит и в дальнейшем удерживать лидирующие позиции и привлекать на обслуживание большее количество клиентов. В результате проведенного мной опроса около 90% опрошенных не применяют систему «Клиент - Сбербанк». Это говорит о слабом внедрении в практику данной системы. Персоналу банка необходимо доводить до сведений клиентов преимущества системы «Клиент - Сбербанк» с целью активизации спроса.





Случайные файлы

Файл
28065-1.rtf
154019.rtf
16432.rtf
58990.rtf
7090-1.rtf