Финансовый анализ СПП Спецмонтаж (able_2)

Посмотреть архив целиком

Анализ состава и размещения активов хозяйствующего субъекта Таблица 2


АКТИВЫ

На начало

1997 года

На конец

1997 года

Изменение

На начало

1998 года

На конец

1998 года

Изменение

руб.

%

руб.

%

руб.

%

руб.

%

руб.

%

руб.

%

Нематериальные активы

2274

0,84

1137

0,15

-1137

-0,69

1137

0,15

-

-

-1137

-0,15

Основные средства

50520

18,75

45640

5,77

-4880

-12,98

45640

5,77

54750

3,17

+9110

-2,6

Незавершенное строительство

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

Долгосрочные финансовые вложения

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

Краткосрочные финансовые вложения

-

-

-

-

-

-

-

-

150000

8,71

+150000

+8,71

Прочие внеоборотные активы

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

Оборотные средства

216691

80,41

744684

94,08

+527993

+13,67

744684

94,08

1518375

88,12

+773691

-5,96

Итого:

269485

100

791461

100

+521976

-

791461

100

1723125

100

+931664

-


Анализ динамики и структуры источников финансовых ресурсов фирмы Таблица 3.


Виды финансовых источников

На начало 1997 года

На конец

1997 года

Изменение

На начало

1998 года

На конец

1998 года

Изменение

руб.

%

руб.

%

руб.

%

руб.

%

руб.

%

руб.

%

1.Собственные средства

Уставный капитал

90

0,035

90

0,01

-

-0,025

90

0,012

90

0,007

-

-0,005

Добавочный капитал

40

0,015

40

0,005

-

-0,01

40

0,005

40

0,003

-

-0,002

Резервный фонд

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

Фонд специального назначения

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

Нераспределенная прибыль прошлых лет

141321

52,44

141256

17,85

-65

-34,59

143039

18,073

1783

0,1

-141256

-17,97

Нераспределенная прибыль отчетного года

-

-

1783

0,225

+1783

+0,225

-

-

553531

32,12

+553531

+32,12

ИТОГО:

141451

52,49

143169

18,09

+1718

-34,4

143169

18,09

555444

32,23

+412275

+14,14

2. Заемные средства

Долгосрочные кредиты банков

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

Долгосрочные займы

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

Краткосрочные кредиты банков

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

Краткосрочные займы

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

ИТОГО:

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

3. Привлеченные средства

Расчеты с кредиторами

128034

47,51

648292

81,91

+520258

+34,4

648292

81,91

1167681

67,77

+519389

-14,15

Авансы, полученные

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

Доходы будущих периодов

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

Резервы предстоящих расходов и платежей

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

Прочие

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

ИТОГО

128034

47,51

648292

81,91

+520258

+34,4

648292

81,91

1167681

67,77

+519389

-14,15

ВСЕГО

269485

100

791461

100

+521976

-

791461

100

1723125

100

+931664

-


Анализ динамики оборотных средств фирмы Таблица 6.


Виды финансовых источников

На начало

1997 года

На конец

1997 года

Изменение

На начало

1998 года

На конец

1998 года

Изменение

руб.

%

руб.

%

руб.

%

руб.

%

руб.

%

руб.

%

Запасы в том числе:

54347

26,88

139849

19,28

+85502

-7,6

139849

19,28

181568

12,16

+41719

-7,12

В том числе:













Сырье, материалы и др. ценности

34365

17

137278

18,93

+102913

+1,93

137278

18,93

143427

9,6

+6149

-9,33

МБП

19982

9,88

2571

0,35

-17411

-9,53

2571

0,35

32981

2,21

+30410

+1,86

Готовая продукция и товары для перепродажи

-

-

-

-

-

-

-

-

2099

0,14

+2099

+0,14

Товары отгруженные

-

-

-

-

-

-

-

-

3061

0,21

+3061

+0,21

Дебиторская задолженность

86243

42,66

579544

79,9

+493301

+37,24

579544

79,9

1311532

87,836

+731988

+7,94

Денежные средства

51581

25,51

5956

0,82

-45625

-24,69

5956

0,82

65

0,004

-5891

-0,8

В том числе:













касса

991

0,49

5956

0,82

+4965

+0,33

5956

0,82

55

0,003

-5901

-0,8

расчетный счет

50590

25,02

-

-

-50590

-25,02

-

-

10

0,001

+10

-

Прочие оборотные активы

10000

4,95

-

-

-10000

-4,95

-

-

-

-

-

-

ИТОГО оборотных средств

202171

100

725349

100

+523178

-

725349

100

1493165

100

+767816

-


1997 год Таблица 10

Актив

На начало года

На конец года

Пассив

На начало года

На конец года

Платежный излишек или недостаток

В % к величине группы пассива

На начало года

На конец года

На начало года

На конец года

Наиболее ликвидные активы

51581

5956

Наиболее срочные пассивы

128034

648292

-76453

-642336

-59,7

-99,1

Быстро реализуемые активы

96243

579544

Краткосрочные пассивы

-

-

+96243

+579544

-

-

Медленно реализуемые активы

68867

159184

Долгосрочные пассивы

-

-

+68867

+159184

-

-

Трудно реализуемые активы

52794

46777

Постоянные пассивы

141451

143169

-88657

-96392

-62,7

-67,3

Баланс

269485

791461

Баланс

269485

791461

0

0

-

-


1998 год Таблица 11

Актив

На начало года

На конец года

Пассив

На начало года

На конец года

Платежный излишек или недостаток

В % к величине группы пассива

На на-чало года

На конец года

На начало года

На конец года

Наиболее ликвидные активы

5956

150065

Наиболее срочные пассивы

648292

1167681

-642336

-1017616

-99,1

-87,2

Быстро реализуемые активы

579544

1311532

Краткосрочные пассивы

-

-

+579544

+1311532

-

-

Медленно реализуемые активы

159184

206778

Долгосрочные пассивы

-

-

+159184

+206778

-

-

Трудно реализуемые активы

46777

54750

Постоянные пассивы

143169

555444

-96392

-500694

-67,3

90,2

Баланс

791461

1723125

Баланс

791461

1723125

0

0

-

-



Случайные файлы

Файл
572.doc
7539-1.rtf
ref-15831.doc
doclad.doc
Vostoc.doc




Чтобы не видеть здесь видео-рекламу достаточно стать зарегистрированным пользователем.
Чтобы не видеть никакую рекламу на сайте, нужно стать VIP-пользователем.
Это можно сделать совершенно бесплатно. Читайте подробности тут.