Особенности и проблемы учета расчетов с поставщиками и подрядчиками (Prilogenie)

Посмотреть архив целиком

ТПЖА.0605.03.019-01 ПЛ

Приложение 1



Динамика состава и структуры имущества Кировской ТЭЦ-3 за 1997-1999 гг.



Показатели (актив баланса)

На

01.01.1998 г.

На

01.01.1999 г.

Абсол. отклон. (+;–),

1998 г. в % к 1997 г.

На

01.01.2000 г.

Абсол. отклон. (+;–),

1999 г. в % к 1998 г.


тыс. руб.

уд. вес, %

тыс. руб.

уд. вес, %

тыс. руб.


тыс. руб.

уд. вес, %

тыс. руб.


Стоимость имущества предприятия, в том числе:



488264



100,00



511306



100,00



+23042



104,72



487117



100,00



24189



95,27

внеоборотные активы


246078


50,40


233695


45,71


12383


94,97


230078


47,23


3617


98,45

оборотные активы,

из них:


242186


49,60


277611


54,29


+35425


114,63


257039


52,77


20572


92,59

запасы и затраты


70520


14,44


86212


16,86


+15692


122,25


91730


18,83


+5518


106,40

дебиторская задолженность


171572


35,14


191386


37,43


+19814


111,55


165304


33,94


26082


86,37

Денежные средства и краткосрочные финансовые вложения



94



0,02



13



0,003



81



13,68



5



0,001



8



38,46

Приложение 2



Динамика состава и структуры источников формирования имущества Кировской ТЭЦ-3 за 1997-1999 гг.



Показатели (пассив баланса)

На

01.01.1998 г.

На

01.01.1999 г.

Абсол. отклон. (+;–),

1998 г. в % к 1997 г.

На

01.01.2000 г.

Абсол. отклон. (+;–),

1999 г. в % к 1998 г.


тыс. руб.

уд. вес, %

тыс. руб.

уд. вес, %

тыс. руб.


тыс. руб.

уд. вес, %

тыс. руб.


Источники собственных средств


266934


54,67


266945


52,21


+11


100,00


265999


54,61


946


99,65

Долгосрочные пассивы


1267


0,26


1090


0,21


177


86,03


–––––


–––––


1090


–––––

Краткосроч-ные кредиты и займы


–––––


–––––


–––––


–––––


–––––


–––––


–––––


–––––


–––––


–––––

Кредиторская задолженность


220063


45,07


243271


47,58


+23208


110,55


221118


45,39


22153


90,89

Источники формирования имущества


488264


100,00


511306


100,00


+23042


104,72


487117


100,00


24189


95,27


Приложение 3



Анализ динамики и структуры дебиторской и кредиторской задолженности

по Кировской ТЭЦ-3 за 1997-1999 гг.



тыс. руб.

Показатели

1997

год

1998

год

Абсолютное отклонение, (+;–)

1998 год

в % к

1997 году

1999

год

Абсолютное отклонение, (+;–)

1999 год

в % к

1998 году

Запасы

38726

50825

+12099

131,24

62275

+11450

122,53

Сырье и материалы


38100


49695


+11595


130,43


59587


+9892


119,91

Дебиторская задолженность


171572


191386


+19814


111,55


165304


26082


86,37

Денежные средства


94


13


81


13,83


5


8


38,46

Долгосрочные заемные средства


1267


1090


177


86,03


––––––


1090


––––––

Краткосрочные заемные средства


––––––


––––––


––––––


––––––


––––––


––––––


––––––

Кредиторская задолженность


220063


243271


+23208


110,55


221118


22153


90,89








Приложение 4



Анализ структуры дебиторской задолженности по Кировской ТЭЦ-3 за 1997-1999 гг.



руб.

Наименование

На 01.01.1998 года

На 01.01.1999 года

На 01.01.2000 года

организации-дебитора

Всего

Уд. вес, %

Всего

Уд. вес, %

Всего

Уд. вес, %

1. ОАО “КЧХК”

62398385

38,00

62244505

37,59

51863666

35,19

2. СПАО “КЧУС”

11319720

6,89

11285761

6,81

9408612

6,38

3. ОАО “Вэлконт”

38148508

23,24

38034062

22,97

31707895

21,51

4. ЗАО “Проммонтаж”

13127310

8,00

13087928

7,90

10911026

7,40

5. Бюджетные организации

36423482

22,19

36314212

21,93

30274588

20,54

Прочие организации и предприятия


2756253


1,68


4639219


2,80


13230878


8,98

Итого за год, в т. ч. просроченная задолженность

удельный вес просроченной задолженности

164173658

135147755


82,32

100,00

––––––


––––––

165605687

158882096


95,94

100,00

––––––


––––––

147396665

117047691


79,41

100,00

––––––


––––––












Приложение 5



Анализ структуры кредиторской задолженности по Кировской ТЭЦ-3 за 1997-1999 гг.



руб.

Наименование

На 01.01.1998 года

На 01.01.1999 года

На 01.01.2000 года

организации-кредитора

Всего

Уд. вес, %

Всего

Уд. вес, %

Всего

Уд. вес, %

1. ОАО “Кировоблгаз”

9008880

4,53

12612661

5,87

13133863

7,35

2. ООО “Межрегионгаз”

31149498

15,67

61874909

28,81

92307820

51,69

3. Предприятие “Волготрансгаз”

77728006

39,09

71602299

33,34

34789839

19,48

4. Кировское ОПЖТ

6139994

3,09

11013954

5,13

15798527

8,85

5. ОСП “КТП” ГУП “Кирторф”

10472757

5,27

16803318

7,82

7568786

4,24

Прочие организации и предприятия


64319394


32,35


40875004


19,03


14980120


8,39

Итого за год, в т. ч. просроченная задолженность

удельный вес просроченной задолженности

198818529

177803411


89,43

100,00

––––––


––––––

214782145

206212337


96,01

100,00

––––––


––––––

178578955

167703497


93,91

100,00

––––––


––––––











Приложение 6



Анализ структуры погашения задолженности перед поставщиками

за IV квартал 1999 года по Кировской ТЭЦ-3



тыс. руб.

Наименование

задолженности

На начало отчет-ного пери-ода

Подле-жит оплате за отчет-ный период

Фактически оплачено из собственных ресурсов

в том

числе

деньгами

в том

числе

векселями

в том

числе

материаль-ными ресурсами

На конец отчет-ного пери-ода




Сумма

%

Сумма

%

Сумма

%

Сумма

%


Задолженность поставщикам всего



600262



56013



63458



100,00



24511



38,63



11793



18,58



27154



42,79



592817

в т. ч. за полученное топливо



441880



25790



26191



––––



4725



––––



10529



––––



10937



––––



441479

за поставку материально-технических ресурсов




43696




15231




16417




––––




8952




––––




––––




––––




7465




––––




42510

по прочим видам задолженности


114686


14992


20850


––––


10834


––––


1264


––––


8752


––––


108828


Приложение 7







Анализ структуры погашения задолженности перед поставщиками

за IV квартал 1999 года по Кировской ТЭЦ-3

тыс. руб.

Наименование

задолженности

На начало отчет-ного пери-ода

Подле-жит оплате за отчет-ный период

Фактически оплачено из собственных ресурсов

в том

числе

деньгами

в том

числе

векселями

в том

числе

материаль-ными ресурсами

На конец отчет-ного пери-ода




Сумма

%

Сумма

%

Сумма

%

Сумма

%


Задолженность поставщикам всего



600262



56013



63458



100,00



24511



38,63



11793



18,58



27154



42,79



592817

в т. ч. за полученное топливо



441880



25790



26191



––––



4725



––––



10529



––––



10937



––––



441479

за поставку материально-технических ресурсов




43696




15231




16417




––––




8952




––––




––––




––––




7465




––––




42510

по прочим видам задолженности


114686


14992


20850


––––


10834


––––


1264


––––


8752


––––


108828


ТПЖА.0605.03.019-03 РМ




ТПЖА.0605.03.019-04 РМ










Случайные файлы

Файл
90432.rtf
182406.rtf
23890-1.rtf
123737.rtf
4612-1.rtf




Чтобы не видеть здесь видео-рекламу достаточно стать зарегистрированным пользователем.
Чтобы не видеть никакую рекламу на сайте, нужно стать VIP-пользователем.
Это можно сделать совершенно бесплатно. Читайте подробности тут.