Показатели бизнес-плана коммерческого банка (kursovik)

Посмотреть архив целиком

Таблица 1


 п.п

 

 

Банк

 

 

 

Активы

 

 

 

Изме-

нение

активов

 

Собст-

венный

капитал

 

Измене-

ние капи-

тала

 

Прибыль

(убытки)

до нало-

гов

Вклады

населения

 

 

 

 

 

Всего

Выдан

ные

кредиты

 

Измен.

 

 

 

Небанк.

 

 

 

Измен.

Кредиты

ин. бан-

ков

 

Доста-

точ-

ность

кап.

Текущая

ликвид-

ность

 

Просро

ченная

задолж.

 

1.

Сбербанк России

423 558,5

12,5%

36 390,9

16,6%

5 144,1

261 405,3

151 888,1

1,1%

137 727,6

13,7%

581,3

10,4%

79,9%

4,4%

2.

Внешторгбанк

89 511,4

9,2%

24 702,8

1,1%

-816,0

2 086,1

38 186,3

21,1%

16 940,0

64,8%

2 987,6

39,0%

109,0%

12,6%

3.

Газпромбанк

56 393,1

9,3%

7 951,1

4,4%

158,1

3 423,3

33 757,0

-4,9%

29 627,2

-11,5%

2 713,0

14,2%

117,3%

2,1%

4.

ММБ

55 851,6

15,1%

1 195,9

11,2%

49,1

1 525,0

41 478,3

10,8%

6 067,3

-14,5%

814,0

6,2%

92,9%

5,0%

5.

МПБ

53 694,7

6,1%

25 840,9

0,6%

62,9

172,5

45 101,6

1,5%

43 440,3

9,1%

2 129,2

20,5%

95,2%

0,1%

6.

Альфа-банк

47 153,8

12,6%

13 060,5

1,3%

828,5

3 410,1

9 791,6

-12,9%

5 813,9

-30,2%

7 200,6

49,6%

166,3%

7,6%

7.

Сургутнефтегазбанк

30 601,9

45,8%

195,7

2,2%

18,9

595,8

802,7

64,9%

304,2

25,0%

0,0

4,5%

93,5%

1,9%

8.

Росбанк

28 520,7

59,5%

1 779,5

13,5%

55,7

2 309,1

17 651,3

37,4%

9 224,1

23,6%

507,5

15,1%

103,8%

0,1%

9.

ДИБ

26 810,8

91,8%

2 445,1

4,8%

99,0

1 341,7

14 224,6

488,4%

3 976,6

98,5%

0,0

18,7%

83,2%

0,0%

10.

Банк Москвы

26 672,2

13,5%

1 497,3

14,4%

34,5

2 086,4

18 769,7

4,9%

13 237,4

-7,0%

554,4

8,5%

47,7%

0,3%

11.

МДМ-Банк

23 830,3

105,1%

4 333,2

0,2%

102,3

222,8

12 393,8

36,7%

6 097,1

6,0%

14,0

28,4%

96,7%

0,6%

Система показателей


Система показателей включает в себя 9 основных и 3 вспомогательных показателя, позволяющих комплексно оценивать состояние ликвидности банка, как на текущий момент, так и на среднесрочную перспективу. Ликвидность банка используется на первом месте при расчете показателей Бизнес-плана коммерческого Банка.


1. Показатель неисполненной задолженности перед клиентами банка.


К1 = Остаток по счетам, отражающим картотеку банка.


Данный показатель позволяет оценивать наличие уже сложившихся проблем с проведением платежей и наличием задержек клиентских платежей.

Если значение данного показателя больше 0 на ряд последних дат и имеет тенденцию к росту, а прочие показатели демонстрируют ухудшение и недостаточный уровень ликвидности, данный банк является полностью неплатежеспособным.

Если значение данного показателя больше 0 на отдельные даты, то вероятно банк пытается решать серьезные проблемы с ликвидностью, но этот процесс идет недостаточно эффективно.

Если значение данного показателя больше 0 только на последнюю дату, то можно констатировать появление проблем с управлением ликвидностью, а характер случайности или закономерности данных проблем будет зависеть от уровня и динамики других показателей ликвидности.


  1. Показатель появления текущих задержек платежей.


К2 = Дт. оборот по счетам, отражающим картотеку банка.


Данный показатель позволяет оценивать наличие сложившихся предпосылок проблем с проведением платежей и наличием задержек клиентских платежей.

Если значение данного показателя больше 0 на ряд последних дат и имеет тенденцию к росту, К1 равен 0, а прочие показатели демонстрируют ухудшение и недостаточный уровень ликвидности, данный банк в любой момент может оказаться полностью неплатежеспособным.

Если значение данного показателя больше 0 на отдельные даты, то либо качество управления банка находится на низком уровне, либо банк испытывает серьезные проблемы с ликвидностью, способные в любой момент времени лишить банк текущей платежеспособности.

Если значение данного показателя больше 0 только на последнюю дату, то можно констатировать появление предпосылок проблем с управлением ликвидностью, а характер случайности или закономерности данных проблем будет зависеть от уровня и динамики других показателей ликвидности.


3. Уровень деловой активности банка.


Кт оборот по счетам (касса, корсчет в Банке России, счета Ностро)

К3 =

Валюта баланса - брутто


Данный показатель позволяет оценивать уровень деловой активности банка и влияние взятых банком на себя рисков на его устойчивое функционирование.

Если данный показатель имеет выраженное снижение динамики до значения 0,5-0,3 это может свидетельствовать, о том, что банк активно сворачивает свою деятельность.

В качестве причин может быть: уход клиентов из банка или существенное снижение их деловой активности по причинам не связанным с финансовым положением банка (в этом случае прочие показатели ликвидности должны иметь достаточное значение и положительную динамику); низкое качество значительной части активов, прежде всего кредитного или вексельного портфелей (показатели ликвидности имеют достаточный уровень и динамику, анализ качества активов показывает высокую долю проблемных активов, находящихся в банке без реального движения); возникновение и нарастание проблем у банка с проведением текущих платежей.

Если данный показатель имеет стабильное значение менее 0,3, то можно констатировать фактическое прекращение нормальной текущей банковской деятельности (причины, как и в предыдущем случае, а соответственно и выводы могут быть разными – низкое качество активов, проблемы с проведением платежей, уход клиентов). Очень часто в подобной ситуации баланс банка является недостоверным, поэтому его оценка должна проводится по максимально жестким критериям (например, к ликвидным активам могут относиться только остатки на корсчете в Банке России).


4. Динамика средств на корсчете Банка России.


К41= Остаток по счету в Банке России


К42= Кт. оборот по счету в Банке России


Кт. оборот по счету в Банке России

К43=

Кт оборот по счетам (касса, корсчет в Банке России, счета Ностро)


Данные показатели служат для оценки характеристик наиболее ликвидных активов, за счет запаса которых банк в первую очередь способен гасить неожиданно возникающие проблемы с проведением платежей.

Как показывает практика, с одной стороны банки стараются минимизировать остатки на корреспондентском счете в Банке России, кроме того, динамика платежей в российских условиях моет быть достаточно неравномерной с течением времени. Вместе с тем, нарастание проблем с ликвидностью характеризуется, как правило, динамикой снижения указанных выше показателей, т.е. остаток на корсчете начинает значительно снижаться до величин близких к 0, еще более важным является аспект, когда объем реально проведенных через корсчет платежей снижается от 50% до нескольких раз. Нередко в случае возникновении проблем банки начинают проводить разного рода фиктивные операции, направленные на украшение балансов банка. С точки зрения ликвидности это чаще всего может затрагивать рост остатков и оборотов по счетам Ностро банка. Поэтому уменьшение доли платежей, проходящих через Банк России наравне и с падением значения К41 и К42 скорее всего свидетельствует о существенном падении платежного потенциала банка.


Случайные файлы

Файл
2087-1.rtf
24713-1.rtf
144531.rtf
159427.rtf
151303.rtf




Чтобы не видеть здесь видео-рекламу достаточно стать зарегистрированным пользователем.
Чтобы не видеть никакую рекламу на сайте, нужно стать VIP-пользователем.
Это можно сделать совершенно бесплатно. Читайте подробности тут.