Банковские риски (887)

Посмотреть архив целиком

БЕЛОРУССКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ ЭКОНОМИЧЕСКИЙ УНИВЕРСИТЕТ





Кафедра банковского дела









КУРСОВАЯ РАБОТА


на тему: «Банковские риски: виды, методы управления».









Выполнил: студент 4-го курса

ФБД ДБУ-2 К.Д. Бондаренко


Проверил: О.С. Рачковская









Минск 1999









План


Введение ………………………………………………………….. 3


  1. Банки как субъекты рыночных отношений …………………. 4


  1. Банковские риски: их виды и особенности …………………


3. Понятие стратегии банковского риска, его минимизация …..


  1. Анализ кредитоспособности и финансовой

устойчивости заемщика ……………………………………...


Заключение ………………………………………………………


Список литературы ………………………………………………
















Введение

Общая социально-экономическая и политическая обстановка в республике Беларусь привела к крайней неустойчивости финансового рынка, что породило все разрастающийся процесс банкротства банков. Подтверждается мысль спе­циалистов Всемирного банка о том, что "коммерческие банки неизбежно столк­нуться с двумя проблемами: ликвидностью и портфелем активов".

Ситуация на финансовом рынке осложняется тем, что всё нарастающая неспособность коммерческих банков осуществлять платежи, выдавать долго­срочные кредиты для развития реального капитала неизбежно отражается на платежеспособности предприятий и провоцирует дальнейший спад производ­ства. В обстановке экономического спада коммерческие банки работают в об­ласти повышенного риска. Об этом свидетельствуют наиболее распространен­ные причины банкротства банков:

- неудачные поиски участников нового капитала;

- неудачная торговля закладными ценными бумагами;

- превышение возможностей над спросом;

- некачественный анализ информации о ситуации на финансовом рынке и клиентах банка и др.

Особенность банковского бизнеса, связанного с высоким риском, - управ­ляемость рисками. Банки работают в области управляемого риска. Поэтому очень важно уметь прогнозировать и управлять банковскими рисками, вовремя оценивать риски на финансовом рынке. Надо разрабатывать методику анализа и прогноза банковских рисков с тем, чтобы "фактор неопределённости буду­щего, как источника повышенного риска на финансовом рынке, был источни­ком получения высоких доходов". Особое внимание необходимо уделять рас­смотрению элементов портфельного подхода в управлении кредитом и управле­нии инвестициями, проблеме формирования структуры активов и пассивов бан­ка с точки зрения оптимального сочетания двух взаимоисключающих задач - максимизации доходов и минимизации риска.

В связи с этим, целью данной курсовой работы является рассмотрение основных видов банковских рисков и возможностей сведения их к минимуму, а также уделяется особое внимание анализу кредитоспособности и финансовой устойчивости потенциальных заёмщиков банков.

1. Банки как субъекты рыночных отношений.



"Банками являются государственные, акционерные, кооперативные и другие организации, созданные для привлечения денежных средств и размеще­ния их в форме кредита, а также для осуществления иных операций в соот­ветствии с Законом "О банках и банковской деятельности в Республике Бела­русь"". {4}

Банк, как и любое отдельное предприятие, является самостоятельным субъектом, обладает правами юридического лица, производит и оказывает услуги. Банк, как и любое предприятие, удовлетворяет потребности общества в своих услугах, стремится к получению прибыли, удовлетворения на её основе интересов членов коллектива и собственников банка. Банк как предприятие может осуществлять любые, не противоречащие закону и его Уставу, виды хо­зяйственной деятельности; на проведение банковских операций банк должен иметь соответствующую лицензию.

Но вместе с общими чертами банки, как предприятия, имеют отличи­тельные особенности. Банк, во-первых, действует в сфере обмена как торговое предприятие, он торгует особым видом товара - деньгами. Как посредническое предприятие, банк обеспечивает возможность осуществления сделки по пере­распределению средств между кредитором и заёмщиком на взаимовыгодных условиях. Банк также является и кредитным учреждением, которое может одно­временно выступать в качестве кредитора и в качестве заёмщика, а в каждый отдельный момент быть либо тем, либо другим субъектом. Кроме того, банк может осуществлять биржевые операции, торговать ценными бумагами.

Особенность банка заключается среди прочих моментов в том, что про­дукт его деятельности может получать отражение как на стороне активов, так и на стороне обязательств банковского баланса, а также в забалансовых счетах.

"Особенность банковских услуг состоит в том, что они носят свойство самовозрастающей стоимости. Ресурсы, полученные от вкладчиков, не бес­платны для кредитного учреждения, поэтому они должны быть использованы так, чтобы не только возвратить их владельцам, но и получить приращение, достаточное для уплаты процентов по вкладам, компенсации расходов и полу­чения хотя бы минимальной прибыли". {1}

Банк как экономическое предприятие - это всегда хозяйствующий субъект.

Банк - это торговое предприятие.

Коммерция в банковской сфере базируется на определённых принципах. Главный среди них - принцип прибыльного хозяйствования, достижение воз­можно большей прибыли. "Второй принцип банковской коммерции умещается в краткую формулу: "Подешевле купить - подороже продать"". Принцип бан­ковской коммерции предполагает получение большей прибыли при меньших инвестициях и меньшей его собственной доли в пассивах.

Основой основ стратегии банка являются следующие принципы:

- как можно дешевле приобрести капитал,

- продать капитал и услуги по рентабельной ставке,

- снизить риск потерь путём:

а) отбора надёжных клиентов и получения гарантий,

б) диверсификации операций и освоения различных рынков ссудно­го капитала.

Предпосылкой реализации целей банковской коммерции является без­опасность банковской деятельности. При прочих равных условиях прибыль банка тем выше, чем выше безопасность банка и меньше риска. Тем не менее, банк - это всегда рисковое предприятие.

Банк как экономическое предприятие может рисковать своим капиталом, своей прибылью, но не капиталом клиента, его прибылью. Банковская ком­мерция должна действовать по принципу: всё для клиента. В главном это озна­чает, что банк несёт полную ответственность за клиента, обеспечивает его прибыль.

Таким образом, можно сделать вывод, что важным компонентом страте­гического управления деятельностью банковских учреждений является стратегия рисков. "Риск - специфическая черта процесса реализации банковского товара - передача на время, на срок права владения и использования части ссудного фонда и инфраструктурных услуг, необходимых для эффективного использова­ния этой части". {3}

Банковский, как и всякий другой бизнес, немыслим без риска. Риск присутствует в любой операции, только он может быть разных масштабов и по-разному компенсироваться. Следовательно, для банковской деятельности важным является не избежание риска вообще, а предвидение и снижение его до минимального уровня. Прежде, чем классифицировать и определять банковские риски, следует определить само понятие риска как вероятность (угрозу) потери баком части своих ресурсов, недополучения доходов или произведения дополнительных расходов в результате осуществления определенных финансовых операций.

Расходы

Банковская деятельность невозможна без расходов. Расходы банков связаны с необходимостью выплаты процентов кладчика, платы за кредитные ресурсы, покупаемые у других финансово-кредитных институтов, выделения средств на оплату труда банковских служащих и прочие операционные расходы. В применении к понятию расходов риск может проявляться в следующих формах: изменение рыночной ситуации привело к необходимости повышения процентов, выплачиваемых по вкладам; всеобщий дефицит кредитных ресурсов отразился на повышении из покупной стоимости; повышение оплаты труда персонала в других кредитных институтах вызвало необходимость принятия банком соответствующих мер и так далее.

Убытки

Убытки, проявляющиеся в форме недополучения доходов или произведения расходов сверх намеченных, случаются при недостаточном анализе предстоящей операции, просчетах, неблагоприятном стечении обстоятельств или же просто непредсказуемости ситуации. Риск подобных убытков, связанных с нерациональным размещением средств, неточной оценкой рыночных возможностей и опасностей, всегда грозит обернуться банку серьезными неприятностями.

Потери

Потери, понимаемые как непредвиденное снижение банковской прибыли, выступают обобщающим показателем, характеризующим риск, присущий банковской деятельности. Этот показатель сочетает в себе все свойства категорий, описанных выше, а поэтому наилучшим образом характеризует степень риска.

Таким образом, риск можно определить как угрозу того, что банк понесет потери, размер которых является показателем уровня рискованности предстоящего мероприятия и качества стратегии в области риска.

Во втором вопросе курсовой ра­боты будут подробнее рассмотрены виды банковских и рисков и их особенности.









2. Банковские риски. Их виды и особенности.

Риск присутствует в любой операции, только он может быть разных мас­штабов. Следовательно, для банковской деятельности важным является не избе­жание риска вообще, а предвидение и снижение его до минимального уровня.






Чтобы не видеть здесь видео-рекламу достаточно стать зарегистрированным пользователем.
Чтобы не видеть никакую рекламу на сайте, нужно стать VIP-пользователем.
Это можно сделать совершенно бесплатно. Читайте подробности тут.