Разработка ИВС для обеспечения обмена информацией структурных подразделений администрации Владимирской области (территориальная сеть) (Glava4)

Посмотреть архив целиком

4. ЭКОНОМИЧЕСКАЯ ЧАСТЬ

В экономической части дипломного проекта предлогаеться рассмотреть следующие вопросы:

  • расчет затрат на НИР,

  • расчет единоразовых затрат при реализации проекта.

4.1. Затраты на НИР

Общая сумма затрат на НИР определяется по смете затрат, в которую включаются следующие статьи расходов[13]:

  • заработная плата исполнителя ( основная и дополнительная ),

  • начисления на заработную плату,

  • затраты на материалы и комплектующие изделия,

  • услуги сторонних организаций и предприятий,

  • командировочные расходы,

  • прочие прямые расходы,

  • затраты на спецоборудование,

  • накладные расходы,

  • прибыль.

Исходные данные:

  • количество исполнителей НИР - 2 ;

  • штат:

главный специалист ( оклад 670 000 рублей ),

ведущий специалист ( оклад 550 000 рублей ),

  • срок выполнения НИР:

  • для ведущего специалиста— 4 месяца,

  • для главного специалиста — 2 месяца.

4.1.1 Расчет прямых расходов

4.1.1.1 Расчет заработной платы.

Затраты на заработную плату ( прямую и дополнительную ) рассчитываются на основе численности работников, их квалификации, месячных должностных окладов, часовых тарифных ставок и трудоемкости работ. Фонд заработной платы рассчитываются по формуле (3.1).

к

ФЗП =å ( Дi + Дi ´ Кр/100 ) ´ Тi ´ n, (3.1)

1


где Дi - должностной оклад работника, руб.;

Kp - процент премии, Кр = 40 %;

Ti - общее время работы за срок исполнения НИР, месяц;

(Ti = 2 и 4 месяца)

к - число категорий,

n - количество работников данной категории, %.

(n = 1 человек).

Итак, фонд основной заработной платы:

ФЗП = ( 670 000 +268 000)´2 + (550 000 +220 000) ´ 4 = 4 956 000 (руб.)

Сумма дополнительной заработной платы берется на уровне 10 % от основной заработной платы. С учетом дополнительной заработной платы фонд заработной платы рассчитывается по формуле (3.2).

ФЗПд = ФЗП ´ К (3.2)


К - коэффициент равен 1.1,


ФЗПд = 4 956 000 ´ 1.1 = 5 451 600 (руб.)


4.1.1.2. Начисления на заработную плату.

Начисления на заработную плату ( отчисления на социальные нужды ) составляют 39 % от фонда заработной платы ( ФЗПд )


НФЗП = 5 451 600 ´ 0.39 = 2 126 124 (руб.)


ИТОГО: общий фонд заработной платы с начислениями составляет:


ФЗПо = ФЗПд + НФЗП = 5 541 600 + 2 126 124 = 7 577 724 (руб.)


4.1.1.3. Затраты на материалы и комплектующие изделия

Затраты на материалы и комплектующие изделия связаны с изготовлением макета или опытного образца. В процессе выполнения НИР не предусмотрено подобного изготовления поэтому затраты в этой области отсутствуют.

4.1.1.4. Услуги сторонних организаций

К услугам сторонних организаций и предприятий относятся работы, выполняемые на основе договорных условий с предприятиями и организациями.

Стоимость этих работ рассчитывается в соответствие со сметой, которая является приложением к договору. При выполнении НИР услугами сторонних организаций не пользовались, таким образом затраты по этой статье отсутствуют.

4.1.1.5. Командировочные расходы

Суммы расходов на командировки рассчитываются по нормативам в зависимости от общей суммы средств, выделяемых на НИР, которая, в свою очередь, определяется на основе договорных условий или экспертных оценок. Расходы по этой статье можно считать двумя путями: первый — использование нормативных показателей, второй - прямым счетом.

Расчитаем сумму расходов на командировки из расчета 4 поездки в течении срока исплнения работсо стоимостью билета 25 000 руб. (командировки однодневные).


К1= 4 * 25 000 = 100 000 (руб.)


Рассчитаем сумму расходов на 2-х дневную командировку в Москву на одного человека. Стоимость билета в один конец 30 000 руб., суточные расходы 50 000 руб., расходы на гостиницу 100 000 руб.


К2= 30 000 * 2 + 50 000 * 2 + 100 000 * 2 =360 000 (руб.)


Таким образом, получаем


К=К12


К= 100 000 + 360 000 = 460 000 (руб.)


4.1.1.6. Прочие прямые расходы

В процессе разработки городской ИВС к прочим прямым расходам можно отнести затраты на литературу, бумагу для печати, дискеты, порошок для копировальной техники, лента и катриджи для принтеров. Сумма прочих прямых расходов определяется на уровне 1 % от общего фонда заработной платы (ФЗПо):


Ппр = ФЗПо ´ 0.01 =7 577 000 ´ 0.01 = 75 777 (руб.)


4.1.1.7. Расходы на спецоборудование

Расходы на спецоборудование определяются в зависимости от его видов, количества, оптовых цен, стоимости транспортных расходов и установки. Расходы по этой статье отсутствуют.

Таким образом, прямые затраты на НИР состоят из общего фонда заработной платы и прочих прямых расходов.


ПЗ = ФЗПо + Ппр = 7 577 724 + 460 000 + 75 777 = 8 113 501 (руб.)


4.1.2. Расчет накладных расходов

Накладные расходы определяются по нормативам, устанавливаемым к предыдущим статьям калькуляции по НИР. Уровень накладных расходов составляет 20 % от суммы прямых расходов:


НР = ПЗ ´ 0.2 =8 113 501 ´ 0.2 = 1 622 700 (руб.)


ИТОГО, себестоимость разработки составляет:


С = ПЗ + НР = 8 113 501 + 1 622 700 = 9 736 201 (руб.)


4.1.3. Расчет прибыли

Определение прибыли производится на основе рентабельности разработки. Нормативных показатель рентабельности - 25 %. Тогда согласно формуле рентабельности (3.3) прибыль находится по формуле (3.4).


Р = П / С (3.3)


П = С ´ Р (3.4)


где Р - рентабельность;

С - себестоимость разработки, то есть затраты на разработку;

П - прибыль.


П = 9 736 201 ´ 0.25 = 2 434 050 (руб.)


Таким образом, при указанных затратах и рентабельности равной 25% прибыль составит: 2 434 050 руб..


В таблице ( “4.1. Смета затрат на НИР.”) приведена смета затрат на НИР.

Таблица 4.1. Смета затрат на НИР.

Статьи затрат

Сумма затрат, руб.

  • Прямые расходы

  • 1.1.1. Фонд основной заработной платы

  • 4 956 000

  • 1.1.2. Фонд основной и дополнительной заработной платы

  • 5 451 600

  • 1.1.3. Начисления на заработную плату

  • 2 126 124

  • 1.2. Основной фонд заработной платы с начислениями (фонд оплаты труда)

  • 7 577 724

  • 1.3. Затраты на материалы и комплектующие изделия

  • 1.4. Услуги сторонних организаций и предприятий

  • 1.5. Командировочные расходы

  • 460 000

  • 1.6. Прочие прямые расходы

  • 75 777

  • 1.7. Затраты на спецоборудование

  • Итого,прямые затраты на НИР

  • 8 113 501

  • 2.Накладные расходы

  • 1 622 700

  • 3.Прибыль

  • 2 434 050

  • ИТОГО: Затраты на НИР.

  • 7 853 221




4.2. Единовременные затраты

Единовременные затраты включают в себя затраты, связанные с подписанием контракта с общедоступной сетью передачи данных Global Х.25 и затраты, вызванные необходимостью приобретения аппаратного и программного обеспечения.

4.2.1. Затраты, связанные с подписанием контракта

В эти затраты входит стоимость подключения абонента к сети Global X.25 и затраты на инсталляцию Unix-сервера.

Стоимость подключения к сети составляет 1000 $ . Если принять 1 $ равным 5 800 руб.(так же примем и в дальнейшем), то получим следующее: стоимость подключения одной точки 5 800 000 руб. В нашей ситуации 25 удаленных пользователя, то есть 25 точек входа и 2 точки входа имеет АВО.

Следовательно, получаем


ПА=27 ´ 5 800 000 = 156 600 000 (руб.)


Инсталляция Unix - сервера составляет 2 000 $ или 10 600 000 руб.

Следовательно, затраты , связанные с подписанием контракта составят


ЗПК=156 600 00 + 10 600 000 = 167 200 000 (руб.)


4.2.2. Затраты на приобретение аппаратного и программного обеспечения.

Все необходимое аппаратное и программное обеспечение описывалось в 1 главе. Затраты, вызванные приобретением обрудования и ПО сведем в таблицу 4.2.



Таблица 4.2

Затраты на приобретение аппаратного и программного обеспечения.



Наименование


Количество


Цена, $

Цена, тыс.руб.

Всего, тыс.руб.


Оборудование





1.

Коммуникационный адптер

Eicon Card/PC 1 Mb

1

1 150

6 670,0

6 670,0

2.

Маршрутизатор

Сisco 2509(вместе с ПО)

1

3 000

17 400,0

17 400,0

3.

Модем

ASM-20

1

878

5 092,4

5 092,4

4.

Модуль SIMM 4Mb

25

23

133,4

3 335,0


Программное обеспечение





1.

OSI LAN Gateway

(NetWare Server)

1

1 357

7 870,6

787,6

2.

NetWare Connect

1

595

3 451

3 451


Итого:




43 818,4


Случайные файлы

Файл
ref-15919.DOC
142321.rtf
24460.rtf
160919.rtf
2590.rtf




Чтобы не видеть здесь видео-рекламу достаточно стать зарегистрированным пользователем.
Чтобы не видеть никакую рекламу на сайте, нужно стать VIP-пользователем.
Это можно сделать совершенно бесплатно. Читайте подробности тут.